老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務網6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產生的銷項稅額進行結轉,賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產權轉移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產,不動產一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

關于所得稅年報關聯(lián)表填寫的,填寫股東,但是系統(tǒng)提示錯誤,麻煩你給看看
答: 關聯(lián)方一般都是企業(yè),不是個人,填個人的信息是通不過的。
老師,我們公司去年有作為股東成立了另一家公司,今年報表要做合并嗎,所得稅清算要做關聯(lián)企業(yè)嗎?
答: 如果這個公司是子公司 那么不需要合并申報 如果是分公司 那么需要總分公司匯總申報
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師所得稅年報 關聯(lián)公司,這個表的,200,300怎么填
答: “200企業(yè)內部部門信息”:根據(jù)實際情況從最頂層起填報(可合并填報),比如總經辦、銷售部、采購部等。 “202部門履行的職責業(yè)務范圍及履行職責業(yè)務流程”:根據(jù)各職能部門職責范圍及業(yè)務流程填報(簡要描述)。 “203員工數(shù)量”:填報所屬期內部各職能部門全年從業(yè)員工數(shù)量【(年初值+年末值)÷2,含勞務派遣用工】。 “204上一級部門名稱”:上一級部門有多個的應全部填報(與“201部門名稱”欄一致)。 “300企業(yè)高級管理人員信息”:包括上市公司董事會秘書、經理、副經理、財務負責人和章程規(guī)定的其他人員。


藍忘機 追問
2019-05-24 16:01