小黎老師 解答

2019-05-24 15:12

1.增值稅專用發(fā)票當(dāng)月開(kāi)錯(cuò)，且未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以直接作廢，誰(shuí)開(kāi)票誰(shuí)作廢的原則，或者管理員權(quán)限登錄開(kāi)票軟件進(jìn)行作廢。

點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選中需要作廢的發(fā)票號(hào)碼-點(diǎn)擊作廢按鈕。


2.跨月的發(fā)票開(kāi)錯(cuò)，先開(kāi)具紅字信息表，上傳后，再開(kāi)具紅字負(fù)數(shù)票

發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表

(1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開(kāi)-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開(kāi)-信息填寫無(wú)誤后打印，具體方法如下：


提示：如果您的商品編碼中未添加需要開(kāi)具的商品名稱，需要先添加商品編碼再填開(kāi)信息表

1.點(diǎn)擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開(kāi)，進(jìn)入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面：


（1）銷方申請(qǐng)：在發(fā)票已經(jīng)開(kāi)具，且跨月或進(jìn)行過(guò)非征期抄報(bào)后，尚未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以選擇銷方申請(qǐng)，需要輸入藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼



（2）購(gòu)方申請(qǐng)有兩種情況

發(fā)票已經(jīng)勾選認(rèn)證，需要購(gòu)方開(kāi)具紅字信息表，選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開(kāi)界面。

當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)票種類，并填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開(kāi)界面。

成品油企業(yè)按照實(shí)際情況選擇。


進(jìn)入“開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開(kāi)界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息，
注意：

帶有清單的發(fā)票無(wú)法在紅字信息表中顯示
專票開(kāi)具紅字信息表時(shí)支持部分金額沖紅


(2)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中開(kāi)具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳按鈕，上傳成功會(huì)生成信息表編號(hào)。




3.銷售方進(jìn)入專用發(fā)票填開(kāi)界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)紅字發(fā)票信息表”，選擇需要開(kāi)具的信息，核實(shí)信息無(wú)誤后方可打印。



無(wú)特殊情況，不要選擇直接開(kāi)具！

普用發(fā)票作廢/沖紅方法
1.當(dāng)月開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票，且未進(jìn)行非征期抄報(bào)，可以對(duì)其作廢。

發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選擇開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票-點(diǎn)擊作廢


2.跨月的普票或已經(jīng)抄稅的普票，發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)了，需進(jìn)行普票沖紅。

點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票填開(kāi)-紅字-輸入需要沖紅的藍(lán)字發(fā)票的代碼和號(hào)碼，自動(dòng)帶出與藍(lán)字發(fā)票一致的信息，核實(shí)無(wú)誤后打印，此操作需要占用一張紙質(zhì)發(fā)票。

普票不支持部分沖紅。



機(jī)動(dòng)車發(fā)票開(kāi)錯(cuò)的處理方法和普票一致！

電子發(fā)票作廢方法
增值稅電子普通發(fā)票開(kāi)錯(cuò)處理方法：

由于增值稅電子普通發(fā)票具有可復(fù)制性，無(wú)法回收的特點(diǎn)，因此增值稅電子普通發(fā)票一旦開(kāi)具暫不能作廢。

增值稅電子普通發(fā)票開(kāi)具后，如發(fā)生開(kāi)票有誤、銷貨退回或銷售折讓等應(yīng)開(kāi)具紅字增值稅電子普通發(fā)票，無(wú)需退回增值稅電子普通發(fā)票。也就是說(shuō)，電子發(fā)票開(kāi)錯(cuò)不管是本月或跨月只能沖紅，不能直接作廢。

方法與普票跨月沖紅的方法一致。