julie 追問

2019-05-26 12:48

這筆業(yè)務確定已取消。我們如何處理？后續(xù)重新開發(fā)票，金額比原來的小

蔣飛老師 解答

2019-05-26 12:51

如果兩聯(lián)均丟失，購買方應向銷售方請求提供的相應專用發(fā)票記賬聯(lián)復印件及銷售方主管稅務機關出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》，通過發(fā)票查詢系統(tǒng)確認或使用記賬聯(lián)復印件認證后，作為增值稅進項稅額的抵扣憑證，并留存?zhèn)洳椤?/p>

julie 追問

2019-05-26 12:54

如上所說，這筆業(yè)務已經(jīng)取消，即他們丟失了也不付款。我方也不收款。那我們這里對這張丟失的發(fā)票（今年一月份開，對方未認證）如何處理？

蔣飛老師 解答

2019-05-26 13:00

需要到稅務局出具《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》

julie 追問

2019-05-26 13:15

這個現(xiàn)在是自己可以到網(wǎng)廳打。然后我方帳務如何處理？因為還掛在往來帳上。是不是直接開具紅字發(fā)票，紅沖原來的那筆分錄？是直接到原來開具的那張發(fā)票上開貝紅字發(fā)票嗎？

蔣飛老師 解答

2019-05-26 13:55

如果業(yè)務取消，可以開具紅字發(fā)票，沖銷原來的賬務的

julie 追問

2019-05-26 13:57

我方開貝紅字發(fā)票需要對方提供開具紅字發(fā)票通知書嗎

蔣飛老師 解答

2019-05-26 14:32

你們也可以申請開具紅字發(fā)票的。

蔣飛老師 解答

2019-05-26 14:33

讓對方提供開具紅字發(fā)票通知書也可以的

julie 追問

2019-05-26 16:35

老師，如上述情況，對方已認證和未認證，我方處理方法一樣嗎？還是要區(qū)分對待？

蔣飛老師 解答

2019-05-26 16:57

跨月了，處理方式是一樣的