平凡是真 追問(wèn)

2019-05-27 13:12

對(duì)，都是費(fèi)用化，之前沒(méi)計(jì)入這個(gè)科目，現(xiàn)在要補(bǔ)回去

文老師 解答

2019-05-27 13:14

那這樣的話，我覺(jué)得您可以反結(jié)賬回去改一下，因?yàn)槟墓芾碣M(fèi)用的金額還是一樣的，不影響去年的報(bào)表的，只是憑證和帳有涉及到的科目可能要重新打印和重新拆了裝訂一下，我個(gè)人覺(jué)得這樣比你調(diào)在今年更合適一些

平凡是真 追問(wèn)

2019-05-27 17:05

嗯，我們這邊比較復(fù)雜，權(quán)限要集團(tuán)那邊開(kāi)通，涉及的費(fèi)用明細(xì)也比較多。如果調(diào)在19年，分錄我剛才那個(gè)正確嗎？

文老師 解答

2019-05-27 17:16

直接用管理費(fèi)用不正確，那您可以相當(dāng)于紅沖去年分錄，增加研發(fā)支出，沖減直接做到管理費(fèi)用的，借研發(fā)支出貸以前年度損益調(diào)整，然后，把研發(fā)支出轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的費(fèi)用化支出，借以前年度損益調(diào)整貸研發(fā)支出，這樣的話，其實(shí)意義不大

平凡是真 追問(wèn)

2019-05-27 17:52

借 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
    貸  以前年度損益調(diào)整 
借  管理費(fèi)用
    貸   研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
借  以前年度損益調(diào)整
      貸 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
老師，是這樣嗎？相當(dāng)于中間過(guò)度了個(gè)研發(fā)支出的科目。

文老師 解答

2019-05-27 20:02

跨年度不用管理費(fèi)用了，