f e i 追問

2019-05-27 13:24

但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年這筆分錄沒有做怎么辦？

QQ老師 解答

2019-05-27 13:42

你沒有做固定資產(chǎn)的話，你是怎么計(jì)提的折舊？

f e i 追問

2019-05-27 13:43

因?yàn)榘l(fā)票沒到，所以之前財(cái)務(wù)就只做了計(jì)提這一筆

QQ老師 解答

2019-05-27 15:06

只計(jì)提了折舊？沒有增加固定資產(chǎn)？

f e i 追問

2019-05-27 15:07

是的

QQ老師 解答

2019-05-27 15:09

應(yīng)該是在當(dāng)日先做一個(gè)暫估增加固定資產(chǎn)才對(duì)

f e i 追問

2019-05-27 15:12

那現(xiàn)在有什么辦法嗎

QQ老師 解答

2019-05-27 15:23

你好。匯算清繳時(shí)候這一部分折舊應(yīng)該是不可以企業(yè)所得稅前抵扣。從今年取得發(fā)票增加固定資產(chǎn)開始向后集計(jì)提折舊。