穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 15:04

是以前年度個稅期末有余額，就做了筆調整

鄒老師 解答

2019-05-27 15:10

你好，你所做的調整分錄是？

穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 15:14

借：應交稅費-個人所得稅   -XX
   貸：營業(yè)外收入    貸方紅字

鄒老師 解答

2019-05-27 15:24

你好，你之前應交稅費——個人所得稅不是貸方余額嗎？

穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 15:28

我查了下拾我交接前之前的會計做了一筆交產權轉讓（個人所得稅）所以余額在借方

鄒老師 解答

2019-05-27 15:33

你好，余額在借方說明是多交了，少計提了才是啊

穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 15:38

老師那現(xiàn)在怎么辦呢？

鄒老師 解答

2019-05-27 15:40

你好，你需要查明之前是什么原因導致的，才知道如何處理的 
如果是少計提了就補計提

穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 15:43

是少計提的，這筆少計提是16年發(fā)生的，我是在18年調整了這筆，能反結賬改嗎？

鄒老師 解答

2019-05-27 15:47

你好，只需要在現(xiàn)在補計提就是了

穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 16:00

老師可我18年已經調整了這筆

鄒老師 解答

2019-05-27 16:02

你好，那18年調整了之后，應交稅費——個人所得稅還有貸方余額嗎？

穩(wěn)重的發(fā)卡 追問

2019-05-27 16:06

18年我沒有補計提，我是直接做一筆調到了營業(yè)外收入里，如果現(xiàn)在補提了，利潤不就變了

鄒老師 解答

2019-05-27 16:07

你好，可我18年已經調整了這筆（18年我沒有補計提），到底是調整了還是沒有調整??？