老師好,一般納稅人工程總額153936.4,異地繳稅3%,報備簡易征收了的,成本費用135689.91,利潤18246.49,企業(yè)所得稅應(yīng)該繳多少?18246.49*25%對嗎?不要減異地已經(jīng)繳納的嗎?
晴天
于2019-05-28 10:20 發(fā)布 ??692次瀏覽
- 送心意
小甜老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
2019-05-28 11:30
【答復(fù)】
您好。您的問題答復(fù)如下
根據(jù)您的數(shù)據(jù)信息,默認(rèn)工程已經(jīng)徹底完工進(jìn)行清算。則所得稅計算如下:
1-公司應(yīng)納稅所得額:153936.4-135689.91=18246.49
2-公司所得稅應(yīng)納稅額:18246.49*25%-153936.4*3%=-56.47
應(yīng)該申請退還或抵減下期預(yù)繳所得稅金額為56.47元。
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沒有成本票,就無法在企業(yè)所得稅前扣除
2018-12-24 17:51:03

不一定的,根據(jù)行業(yè),你稅務(wù)局規(guī)定的
2020-01-20 14:38:46

你好,可以的, 沒問題
2022-08-13 19:15:19

您好,同學(xué),一般納稅人簡易征收是針對增值稅,不是針對企業(yè)所得稅
2020-10-25 12:25:00

你好,很高興為你解答。
預(yù)交稅款的是要區(qū)分行業(yè)的,一般建筑和房地產(chǎn)需要預(yù)交,如果預(yù)交增值稅就要預(yù)交企業(yè)所得稅,要么都不需要預(yù)交。
2019-12-15 11:30:24
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