小財(cái)務(wù) 追問

2019-05-29 10:52

老師，資產(chǎn)總額平均值。是不是一個(gè)季度（季初+季末）/2  最后四個(gè)季度之和/4？

meizi老師 解答

2019-05-29 11:04

“103資產(chǎn)總額（萬元）”：填報(bào)納稅人全年資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，單位為萬元，資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，具體計(jì)算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
2017年1季度平均值＝（2016年12月期末值＋2017年3月期末值）÷2
2017年2季度平均值＝（2017年3月期末值＋2017年6月期末值）÷2
2017年3季度平均值＝（2017年6月期末值＋2017年9月期末值）÷2
2017年4季度平均值＝（2017年9月期末值＋2017年12月期末值）÷2
 第一個(gè)季度期初是年初數(shù)，期末是3月末余額。以此類推。

小財(cái)務(wù) 追問

2019-05-29 11:51

老師，物業(yè)管理費(fèi)可以算入辦公費(fèi)嗎

meizi老師 解答

2019-05-29 12:19

可以的！可以計(jì)入辦公費(fèi)的！如果分的細(xì)的話也記入物管費(fèi)

小財(cái)務(wù) 追問

2019-05-29 12:48

老師，做匯算清繳的時(shí)候，我發(fā)現(xiàn)科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表不一致。原因是會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了。該怎么辦？

meizi老師 解答

2019-05-29 13:36

你好 不一致 說明你們賬務(wù)處理有問題 去找原因 然后調(diào)整分錄