加油 追問

2019-05-30 16:04

沒有收到，一直都不能收，怕超過一般貿(mào)易出口的結(jié)匯額度，如何不打算收是不是可以做銷售費(fèi)用，借銷售費(fèi)用，貸庫存商品，銷項(xiàng)稅

樸老師 解答

2019-05-30 16:05

是的，但是你要調(diào)增的，因?yàn)闆]有發(fā)票

加油 追問

2019-05-30 16:08

現(xiàn)在我們是用了預(yù)付款的科目，借:預(yù)付款，貸:主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅

加油 追問

2019-05-30 16:09

但是用預(yù)付款科目是錯(cuò)的，如果用預(yù)防款科目還要去外管局備案

樸老師 解答

2019-05-30 16:10

你應(yīng)該是收錢，為啥做預(yù)付呢？

加油 追問

2019-05-30 16:10

現(xiàn)在因不能收款，預(yù)付款的貸方就沒有金額，總是掛帳

樸老師 解答

2019-05-30 16:13

不能收款也不能這樣吧，那你這個(gè)轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出嗎

加油 追問

2019-05-30 16:55

是不能這樣，所以我們會(huì)計(jì)是錯(cuò)誤的，不知道現(xiàn)在要怎么改。

樸老師 解答

2019-05-30 16:56

你看下能不能紅沖一下重新做，或者做一個(gè)調(diào)整分錄

加油 追問

2019-05-30 16:58

調(diào)到銷售費(fèi)用是吧

樸老師 解答

2019-05-30 16:59

嗯，可以的。后期轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出

加油 追問

2019-05-30 17:02

是不是調(diào)到銷售費(fèi)用就不用調(diào)到營業(yè)外支出

樸老師 解答

2019-05-30 17:02

沒有發(fā)票的都要調(diào)整到營業(yè)外支出

加油 追問

2019-05-30 17:18

明白了，是先做到費(fèi)用，然后調(diào)增，最后進(jìn)到營業(yè)外支出，轉(zhuǎn)結(jié)到利潤。

樸老師 解答

2019-05-30 17:19

對(duì)，你理解了就行了