助教 追問

2019-05-31 09:08

匯算清繳那些費(fèi)用沒做進(jìn)去

助教 追問

2019-05-31 09:10

申報(bào)不是我申報(bào)的，是以前會(huì)計(jì)申報(bào)的，按照18年6月份申報(bào)的，6月份之后就沒做賬了，按照18年6月份截止報(bào)表來的

maize老師 解答

2019-05-31 09:14

那之后都0申報(bào)啊，那你這個(gè)要入賬涉及費(fèi)用只能做以前年度損益調(diào)整了

助教 追問

2019-05-31 09:19

18年不是有季報(bào)報(bào)表嘛，那個(gè)是截止6月份的報(bào)表，報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳也是截止去年六月份的
調(diào)整的分錄屬于19年嗎？那些費(fèi)用屬于18年作為原始憑證賬嗎？

maize老師 解答

2019-05-31 09:21

你后面面都沒有做么，沒申報(bào)啊

助教 追問

2019-05-31 10:02

沒有做

maize老師 解答

2019-05-31 10:03

那沒有申報(bào)，申報(bào)是咋申報(bào)，是0申報(bào)那這個(gè)剩下以前業(yè)務(wù)都只能做以前年度損益調(diào)整

助教 追問

2019-05-31 10:03

公司沒生產(chǎn)，6月一直到現(xiàn)在只有費(fèi)用

助教 追問

2019-05-31 10:05

申報(bào)需要報(bào)表的都是18年6月份截止的

maize老師 解答

2019-05-31 10:14

那就補(bǔ)賬，去稅局補(bǔ)申報(bào)，匯算清繳還沒做吧，做了趕緊補(bǔ)吧，有罰款估計(jì)

助教 追問

2019-05-31 10:20

我現(xiàn)在整理賬，新來的，該怎么整理

maize老師 解答

2019-05-31 10:25

你先去看之前申報(bào)了沒啊，要是0申報(bào)那現(xiàn)在全部做這個(gè)月就可以啊

助教 追問

2019-05-31 10:37

匯算清繳我前段時(shí)間也報(bào)了，按照18年六月份的截止日期填的報(bào)表，把18年的費(fèi)用都做到這個(gè)月嘛？

maize老師 解答

2019-05-31 10:40

是的，使用以前年度損益調(diào)整

助教 追問

2019-05-31 10:55

就是把那些費(fèi)用做出來，比如借管理費(fèi)用貸庫存現(xiàn)金，費(fèi)用做完之后用以前年度損益調(diào)整呢，還是直接那些費(fèi)用不做，直接通過費(fèi)用合計(jì)數(shù)，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存現(xiàn)金，借本年利潤，貸以前年度損益調(diào)整呢

maize老師 解答

2019-05-31 10:56

借以前年度損益調(diào)整，貸庫存現(xiàn)金，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整

助教 追問

2019-05-31 11:01

那那些費(fèi)用要不要用分錄做出來呢

助教 追問

2019-05-31 11:02

直接那些原始憑證放在一起，做這幾筆分錄嗎？

maize老師 解答

2019-05-31 11:25

要是都是一樣費(fèi)用同一類型可以做一起

助教 追問

2019-05-31 11:50

把那些費(fèi)用做一起，做憑證的話也是借管理費(fèi)用，貸現(xiàn)金或者銀存，那調(diào)帳的話，用借以前年度損益調(diào)整，貸庫存現(xiàn)金，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整，那不是沖突啦嗎

maize老師 解答

2019-05-31 11:55

不是啊，跨年的費(fèi)用統(tǒng)一做借以前年度損益調(diào)整，貸庫存現(xiàn)金，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整

助教 追問

2019-05-31 14:32

那包括專用發(fā)票里面的稅額，和繳納的稅額也是全部合計(jì)到總數(shù)，通過以前年度損益調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2019-05-31 14:33

你可以抵扣就是價(jià)稅分離不能抵扣就是以前年度損益調(diào)整