老師，我公司這個(gè)月產(chǎn)生了一筆收入80000.00元，本月沒有進(jìn)項(xiàng)那么銷項(xiàng)稅是6605.5元，我們是異地項(xiàng)目部已經(jīng)在當(dāng)?shù)仡A(yù)交了增值稅，那么月末我還應(yīng)該叫多少稅金？

答： 異地預(yù)繳了2%，沒有進(jìn)項(xiàng)，那就是只要交5137.61

老師，請?jiān)鲋颠M(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)稅多分錄怎么寫？結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄寫，進(jìn)項(xiàng)多的那部分金額寫到哪個(gè)科目呢？

答： 你好；? 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅； 你可以? 做 借銷項(xiàng)稅；? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸 進(jìn)項(xiàng)稅；? 借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?；或者可以暫時(shí)不轉(zhuǎn)的??? ?

報(bào)考2022年中級會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

當(dāng)月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)要計(jì)提繳納增值稅會(huì)計(jì)分錄借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 （銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅 （銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額），那轉(zhuǎn)出應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅科目會(huì)一直有金額在賬上，這個(gè)科目需要沖嗎？怎么沖？

答： 不會(huì)有余額的，你進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)不結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)科目嗎