紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 13:15

不用做分錄？直接在固定資產(chǎn)明細(xì)賬上登記減少折舊額？我科目匯總的時(shí)候不平

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 13:16

我是說(shuō)累計(jì)折舊不從固定資產(chǎn)貸方登記一筆的話，科目匯總借貸不平

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 13:46

怎么可能不平
借：X費(fèi)用貸：累計(jì)折舊

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 13:46

不用，科目匯總表是平的，

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 13:47

你的匯總表拍出來(lái)看

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:19

老師，我剛才有點(diǎn)事情

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:20

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:21

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:21

看不清楚啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 14:21

你的科目匯總表或試算平衡表總金額呢

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:24

等一下，我打出來(lái)

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:25

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 14:26

能看的清嗎，那個(gè)折舊那里如果不填那個(gè)折舊金額646的話，這個(gè)表不平

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 15:32

固定資產(chǎn)的金額填列是根據(jù)固定資產(chǎn)減去累計(jì)折舊后的金額填列。但是分錄不再另外處理，因?yàn)槔塾?jì)折舊是一個(gè)備抵科目

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 15:56

哦，明白了，固定資產(chǎn)直接填寫(xiě)減去累計(jì)折舊后的金額就可以了是嗎？

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 16:32

我這是三月增加的固定資產(chǎn)，四月計(jì)提了折舊，四月又重新購(gòu)進(jìn)了新的資產(chǎn)，上個(gè)月是固定資產(chǎn)40800,計(jì)提折舊646，這個(gè)月新增資產(chǎn)29020,這個(gè)固定資產(chǎn)科目匯總的時(shí)候要填寫(xiě)哪個(gè)數(shù)值？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 17:07

40800+29020-646
這個(gè)金額，同學(xué)

紅山果果 追問(wèn)

2019-06-03 17:21

科目匯總表不是要記錄科目的本期發(fā)生額，上個(gè)月的40800也要計(jì)入本期的發(fā)生額當(dāng)中？另外貸方要怎么來(lái)走平？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-06-03 17:28

首先余額是我給你的金額
期初借方金額是40800
本期發(fā)生的借方是29020，貸方發(fā)生額是646