香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 10:04

沒有，現(xiàn)在才支付的費用

小惑老師 解答

2019-06-04 10:24

就是去的發(fā)票，沒做付款處理。那10月到12月的場租金額是多少？

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 11:43

不是去年的發(fā)票，這個場地租賃費和物業(yè)費我之前不知道的，這兩天老板叫付款才知道之前租了個場地，付的費用是18年10月到19年6月，9個月的租賃費和物業(yè)費，我是現(xiàn)在付的款現(xiàn)在收到的發(fā)票

小惑老師 解答

2019-06-04 11:45

那你都在今年做分攤吧，你們是適用小企業(yè)準則嗎？
就當今年的費用做確認即可

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 11:50

是小企業(yè)會計準則的，那去年的那部分費用呢

小惑老師 解答

2019-06-04 12:04

你匯算清繳做完了嗎？

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 12:05

做完了呀，現(xiàn)在都6月了

小惑老師 解答

2019-06-04 12:05

那就體現(xiàn)在今年就可以了

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 12:08

那是 借：管理費用-房租 管理費用-物業(yè)費 預付賬款-房租 預付賬款-物業(yè)費 貸：銀行存款 ？

小惑老師 解答

2019-06-04 13:33

你不是10-6月的，你現(xiàn)在都給攤銷了就可以了，不用再掛預付賬款了

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 16:32

我5月31號支付的，那六月的要做預付吧，老師

香菇?jīng)? 追問

2019-06-04 16:35

去年的三個月的我也就按現(xiàn)在付款直接計入管理費用了嗎？

小惑老師 解答

2019-06-04 17:01

你看你的受益期就到6月份，你這個月做費用處理就可以了，不用作預付的