綠泡泡 追問

2019-06-04 16:02

1.銷售就要產(chǎn)生銷項(xiàng)稅？？
2.或者庫存商品產(chǎn)生的稅款做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出交稅？？
因?yàn)橐呀?jīng)抵了銷項(xiàng)稅了

鄒老師 解答

2019-06-04 16:04

你好
1，是的
2，報(bào)廢是需要轉(zhuǎn)出補(bǔ)交增值稅的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:14

如果只是掃進(jìn)去，并沒有抵減稅款呢

鄒老師 解答

2019-06-04 16:15

你好，只是掃進(jìn)去，并沒有抵減稅款，這里的掃進(jìn)去是什么意思？

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:19

進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)勾選，但是沒有抵過銷項(xiàng)稅

鄒老師 解答

2019-06-04 16:21

你好，勾選了就已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在報(bào)廢就需要轉(zhuǎn)出 的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:22

之前以為要開發(fā)票，所以勾選了幾張進(jìn)項(xiàng)票，后來又沒有開?，F(xiàn)在公司注銷，稅額也要轉(zhuǎn)出交稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-04 16:23

你好，是的，這種情況是需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:27

1.如果沒有勾選，只是做賬做了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這種情況需要轉(zhuǎn)出嗎？
2.進(jìn)項(xiàng)票沒有勾選，只是做賬，庫存商品要怎么處理

鄒老師 解答

2019-06-04 16:28

你好，
1不需要
2，需要做視同銷售或報(bào)廢處理

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:31

1.報(bào)廢處理？？怎么操作呢？要交稅嗎？2.如果我把庫存商品和錢退給賣家，是不是就不用處理了。

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:31

退回給賣家有風(fēng)險(xiǎn)嗎

鄒老師 解答

2019-06-04 16:32

你好
1，做報(bào)廢文件，證明報(bào)廢了就是了，需要繳稅
2，退回給你單位供應(yīng)商的意思？

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:35

1.繳稅，13%貨物稅點(diǎn)
2.是的，退回供應(yīng)商，有風(fēng)險(xiǎn)嗎
3.如果掃進(jìn)去的是服務(wù)票，還有留底稅額怎么辦，留底稅額500，就要把500轉(zhuǎn)出交稅

鄒老師 解答

2019-06-04 16:37

你好
1，是的
2，實(shí)際情況是退回給了供應(yīng)商？有開具退貨發(fā)票嗎？
3，這種情況只需要做轉(zhuǎn)出，不需要納稅

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:42

是的，公司注銷，就退給供應(yīng)商，因?yàn)橐欢悾乙灿貌坏戒N售不了

鄒老師 解答

2019-06-04 16:44

你好，如果實(shí)際情況是退回，當(dāng)然是沒有問題的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:48

1.一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模，還有庫存商品，也是一樣處理方式嗎？2.小規(guī)模的進(jìn)貨發(fā)票是成為一般納稅人才寄過來的，對方開的是專票，怎么辦，我們不勾選，直接當(dāng)普通發(fā)票那樣處理可以嗎？這個(gè)需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2019-06-04 16:50

你好
1，這個(gè)就不需要做轉(zhuǎn)出了
2，在成為一般納稅人之后取得的專用發(fā)票是可以抵扣的