海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 16:32

是水電系統(tǒng)給租戶開發(fā)票

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 16:33

水電發(fā)票還可以由我們物業(yè)公司開增值專票嗎？

小惑老師 解答

2019-06-04 17:00

可以的，主要看你們的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)是什么

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 17:02

主營就是收租金，物管，物管也是外包了，停車位，水電并不作為主要盈利活動(dòng)

小惑老師 解答

2019-06-04 17:08

這個(gè)不是以你的盈利活動(dòng)為判斷的，是業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，簡(jiǎn)單的講就是誰來給用戶開具發(fā)票，如果是你們開具，那就是你要確認(rèn)收入。

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 17:11

不是我們開，時(shí)水電系統(tǒng)開給租戶

小惑老師 解答

2019-06-04 17:31

那你們就是代收代付處理。

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 17:51

那相關(guān)分錄以及結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)的分錄能給寫寫嗎，標(biāo)明各自稅率

小惑老師 解答

2019-06-04 17:57

你做往來款處理時(shí)，不產(chǎn)生納稅義務(wù)
借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
從租戶中收回來是
借：銀行存款
貸;其他應(yīng)收款
物業(yè)公司自己使用的
借;管理費(fèi)用
貸：銀行存款

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 18:13

這純粹是義務(wù)服務(wù)了，不是領(lǐng)導(dǎo)要的

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 18:14

水電產(chǎn)生應(yīng)稅行為時(shí)的分錄該怎么寫哪

小惑老師 解答

2019-06-04 18:25

水電產(chǎn)生應(yīng)稅行為時(shí)的分錄該怎么寫哪
具體是指你們開票給客戶怎樣確認(rèn)嗎？

海藍(lán)藍(lán) 追問

2019-06-04 18:28

是的

小惑老師 解答

2019-06-04 18:29

借：銀行存款或應(yīng)收賬款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額