糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 09:39

業(yè)務(wù)：從1月到4月，學(xué)生共計(jì)暫估了116536元的加工費(fèi)進(jìn)來(lái)做成本，然后5月份工廠開(kāi)了60732元加工發(fā)票給我，
這賬務(wù)的處理，是不是來(lái)多少發(fā)票沖減多少。之前暫估的分錄是，借：委托加工物資，貸：應(yīng)付賬款-暫估，1月到4月共計(jì)是116536元，然后現(xiàn)在按發(fā)票來(lái)沖，分錄是不是借：借：委托加工物資  -60732，貸:應(yīng)付賬款-暫估   -60732;
然后再根據(jù)發(fā)票做正確的加工分錄，借：委托加工物資53745.13，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)）6986.87，貸：應(yīng)付賬款--XX公司60732，是這樣操作嗎？摘要要怎么寫(xiě)才合理

徐阿富老師 解答

2019-06-05 09:47

是的，是這樣的，你要另外做個(gè)表格，暫估了多少，什么時(shí)間暫估的，發(fā)票什么時(shí)間開(kāi)的，開(kāi)了多少，這些都要登記好

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 11:26

徐老師，我想問(wèn)點(diǎn)別的事，不知道站在男人的角度來(lái)想，是什么樣一個(gè)心理活動(dòng)，就是去年和老師說(shuō)過(guò)，我的前任，最近他常聯(lián)系我，也和我說(shuō)了很多實(shí)話。聽(tīng)到我有點(diǎn)打顫的感覺(jué)，我都不知道該怎么處理這件事，我也不確定，我到底要不要和他一起，總覺(jué)得有些事錯(cuò)過(guò)了就錯(cuò)過(guò)了，也無(wú)把握去做未來(lái)不確定的事，只是，我不知道該怎么和他說(shuō)，才能避免一些不必要的傷害。

徐阿富老師 解答

2019-06-05 11:27

你好，如果他現(xiàn)在是真心的，也可以交往試試，回頭的好男人也是有的

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 14:20

這種入辦公費(fèi)可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-05 14:22

你好，財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 14:25

這是回單箱的租賃費(fèi)哦

徐阿富老師 解答

2019-06-05 14:41

我知道，涉及銀行的費(fèi)用支出，除了利息，都可以計(jì)入手續(xù)費(fèi)

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 15:52

徐老師，這是我加工費(fèi)的明細(xì)賬，我怎么感覺(jué)既對(duì)，又不對(duì)。怎么沖掉部分了，還有10來(lái)萬(wàn)，是不是還要結(jié)轉(zhuǎn)什么的

徐阿富老師 解答

2019-06-05 15:55

你好，你后面又有增加了是不？

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 16:02

之前暫估的分錄是，借：委托加工物資，貸：應(yīng)付賬款-暫估，1月到4月共計(jì)是116536元，然后現(xiàn)在按發(fā)票來(lái)沖，分錄是不是借：借：委托加工物資 -60732，貸:應(yīng)付賬款-暫估 -60732;
然后再根據(jù)發(fā)票做正確的加工分錄，借：委托加工物資53745.13，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)）6986.87，貸：應(yīng)付賬款--XX公司60732，

我是按上面這分錄做的，做了之后就是這樣的明細(xì)賬。是不是有點(diǎn)不對(duì)

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 16:05

是不是沖發(fā)票的時(shí)候，應(yīng)該沖減發(fā)票上面的金額，而不是價(jià)稅合計(jì)的總金額

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:06

這樣的分錄對(duì)的啊。但是你要清楚，這個(gè)委托加工物資的暫估是不含稅金額，你現(xiàn)在沖紅的是含稅金額，按照發(fā)票重新做的是不含稅金額，這里有個(gè)差額的，問(wèn)題是你當(dāng)時(shí)的暫估是有沒(méi)有依據(jù)的

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 16:10

我估加工費(fèi)的時(shí)候，也是不含稅金的，我重做了，是這樣嗎

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 16:11

為什么沖部分之后，合計(jì)看到的還是11萬(wàn)多，就是我之前月份暫估的總和，我這里轉(zhuǎn)不彎

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:12

對(duì)，這樣金額才對(duì)的

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 16:34

領(lǐng)用周轉(zhuǎn)材料分錄，借：銷(xiāo)售費(fèi)用-周轉(zhuǎn)材料，貸：周轉(zhuǎn)材料-箱子，對(duì)嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:40

你好，怎么會(huì)銷(xiāo)售費(fèi)用？哪個(gè)部們用記哪里。銷(xiāo)售部門(mén)用記銷(xiāo)售費(fèi)用可以的，車(chē)間生產(chǎn)用的，計(jì)入制造費(fèi)用

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 16:44

就是銷(xiāo)售部門(mén)打箱子發(fā)貨給客戶，所以我計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用了

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:44

哦，那可以計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用的

糊涂 追問(wèn)

2019-06-05 17:06

無(wú)形資產(chǎn)的折舊費(fèi)，我少提了去年11月份的，好暈，要不要做補(bǔ)提上來(lái)，做到未分配利潤(rùn)去

徐阿富老師 解答

2019-06-05 17:09

你好，可以計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)上，審計(jì)也沒(méi)審出來(lái)的？