木 木 追問

2019-06-06 08:42

是的，無常贈(zèng)送后我們按原價(jià)銷售

鄒老師 解答

2019-06-06 08:43

你好，借；庫存商品，貸；營業(yè)外收入

木 木 追問

2019-06-06 08:44

老師 根據(jù)系統(tǒng)進(jìn)銷中的當(dāng)月零售金額與實(shí)際到賬金額，兩者比對(duì)后數(shù)據(jù)對(duì)不上，這是什么原因，實(shí)際到賬比銷要少，需要怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-06-06 08:46

你好，你單位都是銷售多少收款多少，沒有欠款？

木 木 追問

2019-06-06 08:48

沒有像支付寶 微信 享錢這些會(huì)出現(xiàn)延遲到賬 有可能是延遲到次日遇節(jié)假日 會(huì)更加延遲

鄒老師 解答

2019-06-06 08:49

你好，這種情況那出現(xiàn)差額也是正常的，這種情況不需要特地調(diào)整到一致
銷售，借；庫存現(xiàn)金，其他應(yīng)收款（支付寶 ** 享錢），貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
收款，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款（支付寶 ** 享錢）

木 木 追問

2019-06-06 08:53

老師 不是很懂  這是需要做兩筆分錄？怎么體現(xiàn)出享錢差額的部分

鄒老師 解答

2019-06-06 08:53

你好，是的，一筆收入，一筆收款分錄
差額就是第一筆發(fā)生額與第二筆實(shí)際好到金額的差額

木 木 追問

2019-06-06 08:55

老師 可能我表達(dá)的不清楚 店里在銷售的過程中 有收現(xiàn)金  支付寶 微信的部分

鄒老師 解答

2019-06-06 08:56

你好，現(xiàn)金就計(jì)入庫存現(xiàn)金核算，支付寶 **有到賬時(shí)間差異，就通過其他應(yīng)收款核算就是了

木 木 追問

2019-06-06 09:00

老師 我是這樣理解的 
收現(xiàn)金： 借庫存 貸主營
支付寶/微信—銷售：借其他應(yīng)收款 貸主營
—收款：借銀行    貸 其他應(yīng)收

鄒老師 解答

2019-06-06 09:00

你好，收入分錄還需要體現(xiàn)應(yīng)交增值稅部分
其他的是對(duì)的

木 木 追問

2019-06-06 09:02

老師 那進(jìn)銷報(bào)表中的 出入庫調(diào)撥（各店來回調(diào)貨）還需要怎么做分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-06-06 09:04

你好，這個(gè)是做備查登記，不需要做分錄的

木 木 追問

2019-06-06 09:04

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2019-06-06 09:06

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝