好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 09:33

要是我的話就是產(chǎn)生稅費(fèi)就直接借固定資產(chǎn)清理貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，看樣子應(yīng)該是個(gè)小規(guī)模納稅人吧，然后再交稅借稅費(fèi)貸銀行存款

文老師 解答

2019-06-06 09:43

實(shí)際賣了4130，借銀行存款4130貸固定資產(chǎn)清理4009.71（4130/1.03） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(簡易計(jì)稅）120.29（4130/1.03*0.03，然后減征1%，實(shí)際繳納的時(shí)候，借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易計(jì)稅）120.29貸銀行存款 80.19固定資產(chǎn)清理40.10（一般情況下的減免是計(jì)入營業(yè)務(wù)支出的，這里是固定資產(chǎn)處置的可以計(jì)入固定資產(chǎn)清理）

好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 11:51

哦，用到的是簡易計(jì)稅，老師科目錯(cuò)了吧，簡易計(jì)稅是二級明細(xì)，主要他的分錄攪了一步就感覺很不清晰，老師，我現(xiàn)在在做月結(jié)，這個(gè)月有增值稅了，我做到這一步之后得出應(yīng)交增值稅就是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸方余額1151.51元，不就是要交稅嘛，然后就用紙自己寫清楚了余額，然后集體附加稅，這樣行嗎？不過后面我也會再改的，教育費(fèi)附加減免了

文老師 解答

2019-06-06 12:02

是的，未交增值稅的余額貸方是要交增值稅的，您再和您的增值稅申報(bào)系統(tǒng)里面應(yīng)交增值稅核對一下，一致的就可以了

好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 12:33

那我現(xiàn)在都是網(wǎng)上直接劃款了我還要填付款申請單嗎？我買的付款申請單簡單，付款內(nèi)容就一行，但有增值稅，附加稅，印花稅，工會經(jīng)費(fèi)，社保，那我要分幾張寫呀？而且付款申請單還要附件的吧？那劃款之后做賬需要付款申請單做附件嗎？付款申請單附件可以是我自己手寫的那張紙嗎？因?yàn)槲医裉煸嚵撕芏啻卧诘囟?，?bào)表打印不出來，也導(dǎo)不出來，我把之前的申報(bào)表是打開之后截圖打印出來的

文老師 解答

2019-06-06 12:35

您好，交稅款的這一般是不用寫付款申請單的，不過具體還需要根據(jù)您單位的實(shí)際規(guī)定

好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 13:36

我們有立銷售合同，需要讓廠家提供點(diǎn)采購合同嗎？沒有見過采購合同

文老師 解答

2019-06-06 13:49

您好，最好是都有合同的

好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 14:45

上次我咨詢過一個(gè)老師說老板的培訓(xùn)費(fèi)發(fā)工資的話應(yīng)該計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)，我看課程講解的意思是先直接借：應(yīng)付職工薪酬——職工教育經(jīng)費(fèi)貸：現(xiàn)金，說是實(shí)行收付實(shí)現(xiàn)制原則？然后在做一筆借：管理費(fèi)用——培訓(xùn)費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬——職工教育經(jīng)費(fèi)？搞得我蒙圈了呀

文老師 解答

2019-06-06 14:49

您好，也就是所有合計(jì)職工薪酬明細(xì)里面的，都需要通過應(yīng)付職工薪酬科目來過渡一下，到匯算清繳的時(shí)候，您填職工薪酬明細(xì)表的時(shí)候直接根據(jù)應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬填就好，而且準(zhǔn)則也是這樣規(guī)定的。

好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 15:01

老師你說的這個(gè)意思是和我咨詢過那個(gè)老師的意思是一樣吧，還是是課程里面的意思？那我現(xiàn)在就按兩部走，先通過職工福利費(fèi)交錢，在計(jì)提，相當(dāng)于把職工福利費(fèi)轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用——培訓(xùn)費(fèi)可以嗎？

文老師 解答

2019-06-06 15:03

您好，是的，是這樣的，分兩步走的

好好學(xué)習(xí) 追問

2019-06-06 15:50

我目前購銷合同是按照銷售收入申報(bào)繳納的，那如果我有了購貨合同是不是還要交稅呀？

文老師 解答

2019-06-06 16:23

是的，應(yīng)該來說是購銷都需要的