雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-06 10:36

銷(xiāo)售肉類(lèi)，給學(xué)校開(kāi)的免稅銷(xiāo)售發(fā)票

文老師 解答

2019-06-06 10:47

那您在附表一久填在免稅銷(xiāo)售額里面，應(yīng)該是最下面的銷(xiāo)售貨物里面18或17欄次里面，還有減免稅申報(bào)表里面也需要填的

雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-06 11:00

哦，附表一是18欄次，那減免稅申報(bào)表“免稅銷(xiāo)售額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額”不用填吧，我們銷(xiāo)售的都是免稅的取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了

雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-06 11:00

另外最后一列“免稅額”怎么填

文老師 解答

2019-06-06 11:01

是的，不需要對(duì)飲的進(jìn)項(xiàng)稅額的

雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-06 11:35

免稅額怎么填，是免稅銷(xiāo)售額直接乘以9%，還是免稅銷(xiāo)售額/1.09*0.09，因?yàn)槿绻皇敲舛愵~，銷(xiāo)售額就不是現(xiàn)在這個(gè)金額而是這個(gè)金額/1.09

文老師 解答

2019-06-06 11:41

您的發(fā)票上是沒(méi)有稅額的吧

雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-06 11:42

銷(xiāo)售發(fā)票沒(méi)有稅額，稅率那是“免稅”字樣

文老師 解答

2019-06-06 11:49

那就根據(jù)發(fā)票金額就可以，不需要任何換算

雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-07 10:13

老師意思是發(fā)票金額直接乘稅率是免稅金額，不太能理解

文老師 解答

2019-06-07 10:15

免稅的就是沒(méi)有稅率的

雪蓮花 追問(wèn)

2019-06-07 10:21

比如銷(xiāo)售免稅肉類(lèi)應(yīng)收賬款是10元，開(kāi)具免稅普票的話(huà)銷(xiāo)售收入是10元，稅額0，如果開(kāi)具9%專(zhuān)票，銷(xiāo)售收入是10/1.09=9.17，稅額10/1.09*0.09=0.83，那如果免稅免稅金額不應(yīng)該是0.83元嗎，按老師說(shuō)的用免稅發(fā)票金額直接乘以稅率是免稅金額那就是10*0.09=9元，到底免了多少稅，理解不了