香菇?jīng)? 追問

2019-06-06 13:29

這些費用可以計入管理費用-辦公費嗎

郭老師 解答

2019-06-06 13:34

水電費可以的，滯納金不行

香菇?jīng)? 追問

2019-06-06 14:26

租金和物業(yè)費、水電費都放辦公費可以嗎

香菇?jīng)? 追問

2019-06-06 14:27

那去年的那部分費用都是開在一張發(fā)票我要怎么做分錄

郭老師 解答

2019-06-06 14:32

你是辦公室租賃的可以的
每月分攤多少需要平均下，

香菇?jīng)? 追問

2019-06-06 15:34

老師，我這樣做的分錄是正確的嗎

香菇?jīng)? 追問

2019-06-06 15:42

郭老師 解答

2019-06-06 15:45

一個月房租水電費多少！
分錄不對
借預(yù)付貸銀存就沒有做

香菇?jīng)? 追問

2019-06-06 16:01

我做的一筆分錄，因為就收到一張租金發(fā)票和一張物業(yè)費發(fā)票，租金1800一個月，物業(yè)費240一個月，水電費是3.4月的1441.30元，水電費滯納金384.80元

郭老師 解答

2019-06-06 16:06

借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付1800*3+240*3
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
1-5月份每個月借管理費用貸預(yù)付2040
借預(yù)付貸銀存
3.4月份做上水電費

香菇?jīng)? 追問

2019-06-07 09:02

老師，我不太理解為什么這樣做的，5月支付的18年10月至19年6月的費用，調(diào)整的18年損益為什么貸方是預(yù)付，然后1至5月的貸方不可以直接記銀存嗎，6月份的部分不應(yīng)該是借預(yù)付貸銀存嗎

郭老師 解答

2019-06-07 11:39

貸方預(yù)付就是應(yīng)付
你可以貸應(yīng)付
你要補在五月份可以貸銀存

香菇?jīng)? 追問

2019-06-07 11:47

那我整體的分錄是不是，（18年）借以前年度損益調(diào)整貸銀存 借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整， （1-5月）借管理費用貸銀存， （6月）借預(yù)付貸銀存

香菇?jīng)? 追問

2019-06-07 11:48

我是做一筆分錄還是分開做，我就一張租金發(fā)票和一樣物業(yè)費發(fā)票