申屠虹旭 追問

2019-06-08 17:13

簡易征收的銷項(xiàng)稅額是不是不能抵扣的嗎？那我計(jì)提時(shí)怎么做？

申屠虹旭 追問

2019-06-08 17:15

我進(jìn)項(xiàng)有得多，簡易征收的我留底的進(jìn)項(xiàng)不能去抵扣，那么這個(gè)增值稅10％加計(jì)扣除的是不是也不能去抵扣？

申屠虹旭 追問

2019-06-08 17:16

進(jìn)項(xiàng)有得多的情況下，我計(jì)提增值稅加計(jì)扣除的分錄應(yīng)該怎么做？

maize老師 解答

2019-06-08 18:57

那你不能抵扣，你簡易計(jì)稅還咋可以加計(jì)抵扣？不能啊

申屠虹旭 追問

2019-06-08 18:58

老師，業(yè)務(wù)比較多，加計(jì)扣除的是不是不用做計(jì)提的業(yè)務(wù)？

maize老師 解答

2019-06-08 19:00

是的，你實(shí)際抵減時(shí)候才抵減金額轉(zhuǎn)營業(yè)外收入或者是其他收益月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 

次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
貸：銀行存款 
其他收益/營業(yè)外收入