郭鵬 追問

2019-06-10 09:20

小規(guī)模

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:21

小規(guī)模的話 普票季度30萬以內(nèi)免增值稅  專票的話開多少交多少

郭鵬 追問

2019-06-10 09:22

那對(duì)方是一般納稅人，但是要求開普票為啥啊

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:23

對(duì)方進(jìn)項(xiàng)稅額可能足夠了吧  不需要抵扣

郭鵬 追問

2019-06-10 09:25

那對(duì)我們沒有影響對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:25

是的 對(duì)您單位沒有影響

郭鵬 追問

2019-06-10 09:25

每個(gè)月大約開20萬，每個(gè)季度差不多60萬

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:27

那您超過了免稅的額度 需要全額繳納增值稅

郭鵬 追問

2019-06-10 09:27

開場(chǎng)地租賃費(fèi)，普票也能開出來對(duì)嗎，專票是按5%開的

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:27

是的 開場(chǎng)地租賃費(fèi)，普票也能開出來

郭鵬 追問

2019-06-10 09:29

之前那個(gè)會(huì)計(jì)說我們最好給對(duì)方開專票，我還以為有什么原因呢

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:30

專票的話對(duì)方可以抵扣

郭鵬 追問

2019-06-10 09:32

是我們會(huì)計(jì)，開票方

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:33

普票季度不超過30萬 您們可以免稅 專票的話 不管開多少 您們都要交稅 不懂您們會(huì)計(jì)怎么考慮的

郭鵬 追問

2019-06-10 09:34

反正普票和專票交的稅我們一樣做賬，當(dāng)做費(fèi)用成本對(duì)不對(duì)

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:36

要區(qū)分交稅還是不交稅
交稅的話 少了利潤(rùn) 不交稅的話 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入 會(huì)增加利潤(rùn)
不是當(dāng)做成本費(fèi)用

郭鵬 追問

2019-06-10 09:38

交稅的話，因?yàn)閼?yīng)該會(huì)超30萬

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:42

那普票跟專票都一樣
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款