robot 追問

2019-06-10 11:43

做了收入了，借：主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入               借：其他應(yīng)付款-銷項稅額
                       貸：應(yīng)收賬款
（這是去年的分錄
）

郭老師 解答

2019-06-10 11:45

那不對，收入增加在貸方

robot 追問

2019-06-10 16:27

去年做的是借：應(yīng)收賬款
                    貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入
                    貸：其他應(yīng)付款-銷項稅
那現(xiàn)在開票的話，要怎么處理呢

郭老師 解答

2019-06-10 16:31

借以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費貸應(yīng)收，借應(yīng)收貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費