涵涵 追問

2019-06-10 12:35

老師我不太明白，比如購物卡價稅合計100元，怎樣處理，求步驟，謝謝

bamboo老師 解答

2019-06-10 12:37

借：管理費用  100
貸：庫存現(xiàn)金 100
然后勾選認證填表進項稅額轉(zhuǎn)出

涵涵 追問

2019-06-10 12:57

勾選認證后填申報表時進項稅額在報表上轉(zhuǎn)出嗎？

bamboo老師 解答

2019-06-10 12:58

在增值稅申報表上進項轉(zhuǎn)出

涵涵 追問

2019-06-10 14:57

不可以抵扣的專票直接進費用，之后勾選認證，在增值稅申報表上進項轉(zhuǎn)出，這樣嗎？謝謝

bamboo老師 解答

2019-06-10 14:58

您這樣理解正確的

涵涵 追問

2019-06-10 15:00

不可以抵扣的是否需要做分錄？還是直接申報表上體現(xiàn)？

bamboo老師 解答

2019-06-10 15:01

可以不用做分錄 直接申報表上體現(xiàn) 這是簡單省事的做法
正規(guī)的應(yīng)該先入帳 然后進項稅額轉(zhuǎn)出