王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-10 21:27

需不需要調(diào)整所得稅呢

文文老師 解答

2019-06-10 21:32

所得稅根據(jù)匯算清繳的情況，來補(bǔ)繳或退稅

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-10 21:34

整體的這樣寫對(duì)么：
借：以前年度損益調(diào)整14558.08
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅14558.08

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)14558.08
貸：以前年度損益調(diào)整14558.08

繳納印花稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅14558.08
貸：銀行存款14558.08

文文老師 解答

2019-06-10 21:34

是的，整體分錄是對(duì)的。

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-10 21:39

已經(jīng)做過匯算清繳，匯算清繳沒有調(diào)整怎么辦

文文老師 解答

2019-06-10 21:41

你們不是根據(jù)審計(jì)的利潤(rùn)表來匯算清繳的？？？

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-10 21:43

是的，我是根據(jù)審計(jì)報(bào)告的利潤(rùn)表去做的

文文老師 解答

2019-06-10 21:48

如果是根據(jù)審計(jì)的利潤(rùn)表做的，則該補(bǔ)提的稅金及附加，已經(jīng)調(diào)整了并反應(yīng)在調(diào)整的利潤(rùn)表了

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:12

好的，謝謝老師

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:12

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:13

這3筆分錄審計(jì)給的調(diào)整，我6月還需要調(diào)整嗎，

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:44

管理費(fèi)用記錯(cuò)二級(jí)明細(xì)那個(gè)，分錄借貸都是以前年度損益嗎？分錄這樣嗎？
借：以前年度損益359499 96
貸：以前年度損益359499 .96

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:45

補(bǔ)提工資應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬3308.34
貸：應(yīng)付職工薪酬3308.34對(duì)嗎

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 07:45

這樣對(duì)嗎

文文老師 解答

2019-06-11 08:23

你好，可以這樣處理的。

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:29

損益的一增一減，我直接
借：管理費(fèi)服務(wù)費(fèi)負(fù)數(shù)
貸：管理費(fèi)待攤費(fèi)不通過以前年度調(diào)整可以嗎，如果像上面的，借貸雙方都是以前年度損益調(diào)整一借一貸給沒調(diào)差不多了吧

文文老師 解答

2019-06-11 08:33

如果調(diào)整的是以前年度的，建議仍然通過以前年度損益調(diào)整，更規(guī)范

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:34

這種能不能只調(diào)表不調(diào)賬呢

文文老師 解答

2019-06-11 08:38

如果是以前年度的，可以只調(diào)表不調(diào)賬

王老爹家的三姑娘 追問

2019-06-11 08:40

好的，謝謝老師

文文老師 解答

2019-06-11 08:43

不用謝謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！