涼涼涼 追問

2019-06-11 09:47

不計(jì)提的話，這個加計(jì)抵減的數(shù)據(jù)要從申報表上才可以看得出，如果計(jì)提
借方應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計(jì)抵減
      貸方其他收益
實(shí)際抵減時
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）
   貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計(jì)抵減
   可以嗎？老師



應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）這個科目一直在借方不管它嗎？年末還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
哪種處理方法更好呢？

辜老師 解答

2019-06-11 09:50

你可以參考這個處理方式

涼涼涼 追問

2019-06-11 09:57

輔助賬怎么做？老師，單獨(dú)嗎？我上面這種處理不可以嗎，就是


應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）這個科目一直在借方不管它嗎？年末還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

辜老師 解答

2019-06-11 10:21

你這樣設(shè)置，你實(shí)際抵減的時候，就要結(jié)轉(zhuǎn)的

涼涼涼 追問

2019-06-11 10:24

實(shí)際抵減時，怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個分錄？

辜老師 解答

2019-06-11 11:08

就要把這個科目抵減應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅

涼涼涼 追問

2019-06-11 15:11

老師，和您說的哪種方法更好呢？工商年報養(yǎng)老保險本期實(shí)際繳費(fèi)金額包括個人部分嗎

辜老師 解答

2019-06-11 15:29

最好用我說的，你這樣會亂，，只是單位部分

涼涼涼 追問

2019-06-11 16:20

老師，購買辦公家具10000多塊錢，還有辦公空調(diào)2500可以一次性記入辦公費(fèi)嗎？不提折舊

辜老師 解答

2019-06-11 16:26

可以的? 可以計(jì)入辦公費(fèi)的

涼涼涼 追問

2019-06-11 16:33

好的謝謝老師，即征即退銷項(xiàng)稅額不申請退稅，申報時也沒有填寫即征即退那一欄里，我們有留底的進(jìn)項(xiàng)稅額，可以抵扣嗎

辜老師 解答

2019-06-11 19:16

如果不享受退稅，可以抵扣的