forever ???? 追問

2019-06-11 11:14

謝謝老師。

forever ???? 追問

2019-06-11 11:14

摘要需要做備注嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 11:21

你好，摘要可以是調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證

forever ???? 追問

2019-06-11 11:22

我們不屬于調(diào)整。對(duì)方是后期才變更名稱的。我就按照正常的做賬。

鄒老師 解答

2019-06-11 11:29

你好，那就不需要備注，把之前的明細(xì)改成正確 的就是了

forever ???? 追問

2019-06-11 11:30

之前的明細(xì)4月份之前的賬已經(jīng)都結(jié)出來了哇

鄒老師 解答

2019-06-11 11:34

你好，之前的按之前的處理，對(duì)方后來改名了就按新名稱做后面的明細(xì)科目修改就是了

forever ???? 追問

2019-06-11 11:48

老師問一個(gè)附加問題。計(jì)提企業(yè)所得稅分錄是不是。借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交企業(yè)所得稅
繳納時(shí)：借：應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-06-11 11:48

你好，企業(yè)所得稅是這樣做分錄

forever ???? 追問

2019-06-11 17:25

那如果當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)全額抵減銷項(xiàng)了。那附加稅要怎么做分錄？還需要計(jì)提嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 17:27

你好，當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)全額抵減銷項(xiàng)之后的結(jié)果是有留抵稅額，還是有增值稅應(yīng)納稅額？

forever ???? 追問

2019-06-11 17:31

留抵的。沒有應(yīng)納稅額了

鄒老師 解答

2019-06-11 17:32

你好，留抵是情況就不需要繳納附加稅，就不用 計(jì)提的