不提升不罷休 追問

2019-06-11 20:33

可以7月份認(rèn)證嗎，七月份報(bào)六月份的稅，然后就直接抵扣6月份的稅額，是這樣嗎

江老師 解答

2019-06-11 20:36

可以在7月份認(rèn)證，就是在報(bào)稅前在網(wǎng)上進(jìn)行勾選認(rèn)證處理。必須作為6月期間抵扣的認(rèn)證，不能作為7月期間抵扣的認(rèn)證，就是說不要期間選擇錯(cuò)了，導(dǎo)致多交稅

不提升不罷休 追問

2019-06-11 20:42

報(bào)完6月份的稅后才認(rèn)證的話，就是抵扣下個(gè)月的也就是七月份的稅；
七月份報(bào)6月份稅的時(shí)候，在報(bào)之前就去勾選認(rèn)證，就是抵扣六月份的稅；
總而言之，就是在哪個(gè)報(bào)稅期之前認(rèn)證就是抵扣那個(gè)報(bào)稅期的，對嗎

江老師 解答

2019-06-11 20:51

就是報(bào)稅期之前認(rèn)證，就可以抵扣，這個(gè)是網(wǎng)上認(rèn)證的操作，如果是在稅務(wù)大廳以及自助機(jī)上認(rèn)證，需要是當(dāng)月進(jìn)行認(rèn)證處理

不提升不罷休 追問

2019-06-11 20:58

稅務(wù)大廳或自助機(jī)上認(rèn)證:
如取得專票上的開票日期是六月份的，那么6月就要在自助機(jī)認(rèn)證，這樣就是抵扣6月份的稅。

網(wǎng)上認(rèn)證:
如取得專票上的開票日期是六月份的，在報(bào)六月份稅之前在網(wǎng)上認(rèn)證，這樣就是抵扣6月份的稅。

是這樣理解嗎老師

江老師 解答

2019-06-11 21:01

稅務(wù)大廳或自助機(jī)上認(rèn)證:
如取得專票上的開票日期是六月份的，那么6月就要在自助機(jī)認(rèn)證，這樣就是抵扣6月份的稅。

網(wǎng)上認(rèn)證:
如取得專票上的開票日期是六月份的，在報(bào)五月份稅之前在網(wǎng)上認(rèn)證，這樣就是抵扣5月份的稅。當(dāng)然報(bào)完五月份的稅之后，就可以認(rèn)證六月份的稅，或者是未報(bào)五月份的稅，誤點(diǎn)認(rèn)證六月期間的稅，也是在六月份抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了。

不提升不罷休 追問

2019-06-11 21:08

什么叫未報(bào)五月份的稅，誤點(diǎn)認(rèn)證六月期間的稅，也是在六月份抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了？都沒有報(bào)五月份的稅，直接認(rèn)證六月期間的稅，不就是抵扣五月份的稅嗎？

江老師 解答

2019-06-11 21:10

未報(bào)五月份的稅，誤點(diǎn)認(rèn)證六月期間的稅，就是認(rèn)證在六月期間抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，也是在六月份抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了。沒有報(bào)五月份的稅，直接認(rèn)證六月期間的稅，不是抵扣五月份的稅，因?yàn)榫W(wǎng)上認(rèn)證會有相應(yīng)的期間認(rèn)證圖標(biāo)

不提升不罷休 追問

2019-06-11 21:12

哦，那老師，我公司是六月份升為一般納稅人，那六月份取得專票，是在七月份開始報(bào)稅前就要在網(wǎng)上認(rèn)證勾選，這樣就能抵扣六月份的稅了對嗎

江老師 解答

2019-06-11 21:16

是這樣的，可以這樣操作，當(dāng)然也可以在收到專用發(fā)票后按第一種方式操作處理

不提升不罷休 追問

2019-06-11 21:18

就是說六月份就去自助機(jī)認(rèn)證，一樣是抵扣六月份，是這個(gè)意思嗎？

江老師 解答

2019-06-11 21:21

是的，就是這個(gè)意思。也可以是自助機(jī)上認(rèn)證，也可以在稅務(wù)大廳認(rèn)證，也可以網(wǎng)上認(rèn)證，由于你們才成為一般納稅人，因此在網(wǎng)上認(rèn)證可能會出現(xiàn)問題，并且是第一次認(rèn)證，可能會出現(xiàn)各類不可預(yù)見的問題，因此保險(xiǎn)起見，在工作不出現(xiàn)重大失誤的情況下，建議是稅務(wù)大廳及自助機(jī)上提前認(rèn)證處理，出現(xiàn)問題也好及時(shí)補(bǔ)救

不提升不罷休 追問

2019-06-11 21:25

老師還有一個(gè)問題，假如今年1月生效為一般納稅人，現(xiàn)在報(bào)五月份的稅，那之前3月取得的專票現(xiàn)在認(rèn)證能抵扣5月的稅嗎

江老師 解答

2019-06-11 21:26

這是可以認(rèn)證抵扣5月份的稅的

不提升不罷休 追問

2019-06-11 21:29

所以說，抵扣日期跟專票上的開票日期是沒太大關(guān)聯(lián)是嗎

江老師 解答

2019-06-11 21:30

這個(gè)是有關(guān)系的，必須是成為一般納稅人之后開具的發(fā)票。因?yàn)槭?月1日成為一般納稅人，因此這之前的專票是不能抵扣的，對于3月份開具的發(fā)票，是在成為一般納稅人之后開具的發(fā)票，是可以抵扣的

不提升不罷休 追問

2019-06-12 00:05

那老師，滴滴普票那些可以抵扣，至于抵扣哪個(gè)所屬期也是跟上面說的一樣的是吧？不是專票要怎么勾選認(rèn)證呢？

江老師 解答

2019-06-12 08:39

滴滴發(fā)票濁：免稅的不抵扣，上面電子發(fā)票有稅額的可以抵扣，不用認(rèn)證