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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-06-13 09:36

你好,免交社保就不需要做社保分錄啊

平坦 追問

2019-06-13 10:46

免交不需做提留和結(jié)轉(zhuǎn)免交的分錄了是吧
退入去年社保費(fèi)做營(yíng)業(yè)外收入對(duì)嗎?

鄒老師 解答

2019-06-13 10:56

你好,免交就不用做計(jì)提,結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
退去年的是這樣做分錄,借;銀行存款,貸;應(yīng)付職工薪酬
借;應(yīng)付職工薪酬,貸以前年度損益調(diào)整

平坦 追問

2019-06-13 11:33

這個(gè)全部是公司部分不是個(gè)人部分的,免和退的處理

鄒老師 解答

2019-06-13 11:40

你好,就是因?yàn)槭枪静糠?,退才?jì)入損益科目核算啊

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