小草 追問(wèn)

2019-06-13 12:36

那我是不是要在快帳里的管理費(fèi)用的二級(jí)科目添加福利費(fèi)？

郭老師 解答

2019-06-13 12:37

工人的記工程施工二級(jí)科目可以的

小草 追問(wèn)

2019-06-13 12:39

哦哦在工程施工下面添加二級(jí)科目福利費(fèi)，是嗎？

郭老師 解答

2019-06-13 12:45

是的，可以，你要分項(xiàng)目核算成本的可以放到合同成本下面的

小草 追問(wèn)

2019-06-13 15:28

假設(shè)母公司18年向子公司借款10000，并與19年還完，我在19年進(jìn)行利息增值稅納稅，想咨詢下會(huì)計(jì)分錄處理對(duì)嗎？我總感覺(jué)不應(yīng)該計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，但這邊說(shuō)的是因?yàn)槭菬o(wú)償所以計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，麻煩老師回復(fù)下，謝謝
借：其他應(yīng)收款 10000 
貸：其他業(yè)務(wù)收入-利息 9433.96 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 566.04 

借：營(yíng)業(yè)外支出 10000 
貸：其他應(yīng)收款 10000

郭老師 解答

2019-06-13 15:36

借款記其他應(yīng)付款就可以，不交增值稅

小草 追問(wèn)

2019-06-13 15:39

不是計(jì)入了其他營(yíng)業(yè)務(wù)收入嘛

小草 追問(wèn)

2019-06-13 15:40

但規(guī)定給的是要繳納增值稅啊

郭老師 解答

2019-06-13 15:56

借其他應(yīng)收款貸銀存10000
利息需要自己算下，看銀行利率，本金*利率*時(shí)間
借其他應(yīng)收款貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
借營(yíng)業(yè)外支出貸其他應(yīng)收款