???? 追問(wèn)

2019-06-13 13:31

財(cái)務(wù)報(bào)表中

佟老師 解答

2019-06-13 13:38

那你分錄是怎樣處理的

???? 追問(wèn)

2019-06-13 13:40

計(jì)提時(shí)：借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬～社保。支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬～社保，貸，銀行存款

佟老師 解答

2019-06-13 13:44

你的分錄沒(méi)有體現(xiàn)已交和未交，只體現(xiàn)了計(jì)提和繳納。你這個(gè)已交和未交具體是什么情況

???? 追問(wèn)

2019-06-13 13:58

已交我的意思就是，借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)付職工薪酬～社保（個(gè)人），銀行存款，未交的意思就是，已申報(bào)未繳納

???? 追問(wèn)

2019-06-13 13:59

因?yàn)?月份做財(cái)務(wù)報(bào)表，我不清楚社保這塊在財(cái)務(wù)報(bào)表中怎么體現(xiàn)

佟老師 解答

2019-06-13 14:11

借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)付職工薪酬～社保（個(gè)人），銀行存款，未交的意思就是，已申報(bào)未繳納你這個(gè)分錄是表示本期繳納社保嗎？

???? 追問(wèn)

2019-06-13 14:13

是的，比如說(shuō)6月份的社保，我當(dāng)月已申報(bào)，但是費(fèi)用7月初才扣

佟老師 解答

2019-06-13 15:04

6月份應(yīng)該計(jì)提
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬
7月支付
借:應(yīng)付職工薪酬-企業(yè)
其他應(yīng)付款-個(gè)人
貸:銀行存款