老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報(bào)銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷個人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因?yàn)檫@個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答

您好,我面試遇到了一個問題,就是公司的收入和銷售員五五分成,而且進(jìn)項(xiàng)發(fā)票少,公司每個月都要交很多的增值稅,這方面有合理避稅的方法嗎
答: 您好 一般這個問題是這個單位現(xiàn)在碰到的問題。因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)少,只能采取多向?qū)Ψ揭l(fā)票的形式解決,而銷售時(shí)與銷售員五五分成,只能是這塊不做銷售來解決。, 面試這些問題其實(shí)是上級想考核你敢不敢避稅。
公司為百貨超市,里面有庫存聯(lián)營這塊銷售,這塊銷售沒有辦法取得增值稅進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,這塊怎么合理避稅呢?
答: 同學(xué),沒辦法取得進(jìn)票,你就沒辦法計(jì)入成本。
報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
經(jīng)營礦產(chǎn)品銷售,但是進(jìn)項(xiàng)基本是和私人購買無增值稅發(fā)票,賣出去的產(chǎn)品都是有增值稅發(fā)票,請問如何策劃減少上稅額,合理分配合理避稅
答: 您好,建議要求私人到稅務(wù)局代開發(fā)票,或者看看能不能申請收購發(fā)票,從私人手里收購礦產(chǎn)品,貴單位自己開具收購發(fā)票來入成本處理。


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2019-06-13 16:51
陳詩晗老師 解答
2019-06-13 17:29