小小 追問

2019-06-17 08:12

費(fèi)用呢？不好設(shè)置吧？老師再問下您，計(jì)提工資個(gè)稅這塊怎么計(jì)提，比如計(jì)提工資我一般管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，貸，應(yīng)付職工薪酬就這樣，然后個(gè)稅這塊呢？發(fā)放時(shí)候怎么弄？

鄒老師 解答

2019-06-17 08:17

你好，費(fèi)用也可以設(shè)置的，比如管理費(fèi)用——某某費(fèi)用——某某項(xiàng)目
個(gè)人所得稅計(jì)提，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
繳納，借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅，貸；銀行存款
發(fā)放工資，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款

小小 追問

2019-06-17 08:42

每月個(gè)人所得稅要計(jì)提嗎老師一般？老師，我是建筑安裝行業(yè)，我想問下我拿到一個(gè)項(xiàng)目里面有銷售有安裝安裝這塊我分給別人，這樣算分包吧，那對(duì)方公司給我發(fā)票有普票有專票，這樣我是差額計(jì)稅嗎？就是一起20萬-15萬？她給我的專票我做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出在差額計(jì)稅？還是電梯安裝就是簡(jiǎn)易計(jì)稅按照3計(jì)稅呢？不懂，我們一般納稅人，有備案可以簡(jiǎn)易計(jì)稅，何時(shí)差額計(jì)稅何時(shí)簡(jiǎn)易計(jì)稅

鄒老師 解答

2019-06-17 08:43

你好，有應(yīng)納個(gè)人所得稅金額就需要計(jì)提
屬于分包，如果是一般納稅人，按差額計(jì)算增值稅應(yīng)納稅額
你電梯安裝當(dāng)時(shí)備案的是按簡(jiǎn)易計(jì)稅嗎？

小小 追問

2019-06-17 08:56

對(duì)呀，這個(gè)有分項(xiàng)目嗎備案了就是所有項(xiàng)目都可以吧？這樣的話是不是別人給我開的安裝發(fā)票我可以不分項(xiàng)目抵減呢？昨天木木老師說我這個(gè)只能簡(jiǎn)易計(jì)稅3？不懂，安裝這塊是不是可以簡(jiǎn)易又可以差額，只是分包就差額計(jì)稅，不分包就我們公司自己做就簡(jiǎn)易計(jì)稅，清包啥意思？

鄒老師 解答

2019-06-17 08:58

你好，不是所有都可以，是屬于清包工或者甲供材的才可以
如果是一般計(jì)稅，對(duì)方提供的發(fā)票才可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的 
清包就是純粹提供人工服務(wù)，不提供工程材料

小小 追問

2019-06-17 09:00

那別的公司提供了發(fā)票給我，專票，如何使用我？

鄒老師 解答

2019-06-17 09:01

你好，如果你單位是一般納稅人一般計(jì)稅，就認(rèn)證抵扣就是了
如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅，進(jìn)項(xiàng)也是無法抵扣增值稅應(yīng)納稅額的

小小 追問

2019-06-17 09:02

老師，還有內(nèi)賬做法是不是外賬差不多，我原來會(huì)計(jì)就是內(nèi)賬就是計(jì)提工資稅金，供應(yīng)商的賬務(wù)都沒有，然后做收入成本，就這樣，如何做呢內(nèi)賬

鄒老師 解答

2019-06-17 09:03

你好，原理是差不多的，只是核算口徑的不同
內(nèi)賬也是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況做出相應(yīng)的分錄

小小 追問

2019-06-17 09:16

老師，年會(huì)隨機(jī)抽獎(jiǎng)，3000一等獎(jiǎng)然后我們公司都是先開票后收款，然后開了8000收到5000塊，如何做賬，外賬？?jī)?nèi)賬如何做？那如果要我想叫對(duì)方退票，那開銷售負(fù)數(shù)？流程是怎樣的抵扣了還未抵扣流程

鄒老師 解答

2019-06-17 09:16

你好，既然是獎(jiǎng)品，怎還會(huì)開具發(fā)票呢？

小小 追問

2019-06-17 10:09

獎(jiǎng)券，都是開票然后收款，不知道他要用獎(jiǎng)券抵款

鄒老師 解答

2019-06-17 10:18

你好，獎(jiǎng)券部分這樣做分錄，借；銷售費(fèi)用，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

小小 追問

2019-06-17 10:22

那如果我要對(duì)方拿票過來我這邊重開怎么處理？抵扣了又如何處理，老師能說詳細(xì)點(diǎn)嗎？還有如果我下次遇到這種情況？我直接開票銷售折扣，會(huì)計(jì)分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-06-17 10:27

你好，重新開具是當(dāng)月？
抵扣就申請(qǐng)開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷
開具銷售折讓發(fā)票，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，貸；應(yīng)收賬款等科目