曉萍 追問

2019-06-17 11:45

現(xiàn)在是暫估原材料入庫并結轉了成本，那怎么沖才對，因為如果沒領用做一筆，到現(xiàn)在怎么沖呢，如果全一筆一筆沖就太復雜了，

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:46

整體沖一筆就可以的

曉萍 追問

2019-06-17 11:48

不是有一筆生產(chǎn)成本，貸:原材料，原材料會成貸方余額

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:48

那個不用管的了分錄

曉萍 追問

2019-06-17 11:50

因為紅沖了最開始的暫估入庫，但領用的貸方一直在這

曉萍 追問

2019-06-17 11:50

這肯定不對的，難道領用及入庫，及結轉成本全要沖回嗎

曉萍 追問

2019-06-17 11:51

這就是有點麻煩，有更簡單的方法嗎

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:52

不是，只沖暫估入庫的分錄，其余的不用

曉萍 追問

2019-06-17 11:54

那原材料在貸方就算重新取得發(fā)票也不見得是一樣的金額，原材料還是不會平掉

曉萍 追問

2019-06-17 11:55

我就是不知道這個怎么才能沖平掉，然后重新來發(fā)票才開始做

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:55

是不一定一樣的金額，你的重新入庫自然月底會調節(jié)

曉萍 追問

2019-06-17 12:02

現(xiàn)在是這樣借:原材料暫估
                     貸:應付賬款暫估
這個到時候月初會沖平
但是領用   借:生產(chǎn)成本
                    貸:原材料
                         人工
入庫
借:庫存商品
貸:生產(chǎn)成本
結轉成本
借:主營業(yè)務成本
貸:庫存商品



最后得出的結論是原材料和主營業(yè)務成本結不平

暖暖老師 解答

2019-06-17 13:04

沒有調整成本的暫估

曉萍 追問

2019-06-17 14:01

那成本不是會多記或少計嗎？

曉萍 追問

2019-06-17 14:01

我問我們主管說是要調一筆

暖暖老師 解答

2019-06-17 14:04

有一個差額肯定，這個在領用原料價格自動調整

曉萍 追問

2019-06-17 14:16

理解了，謝謝！

暖暖老師 解答

2019-06-17 14:49

不客氣，麻煩給予五星好評