Lily 追問

2016-01-19 11:51

老師  我發(fā)現(xiàn)是10月份的時候我計提了個稅425   但是我在發(fā)放工資費時候沒有做處理   11月份拿到銀行回單了  我做的交個稅：借：應(yīng)交稅費-個人所得稅  貸：銀行存款   我這個錯在哪里呢

Lily 追問

2016-01-19 11:52

就是計提個稅這里錯了  但是我不知道錯在哪里

Lily 追問

2016-01-19 13:26

就是上面計提工資的時候我是把那個員工的個稅扣除之后的  所以后面計提個稅的時候才單獨計提的   這樣不行么    也就是計提工資是按照實發(fā)工資計提的  之前都是這樣  我就沒有修改  那現(xiàn)在要怎么辦呢

Lily 追問

2016-01-19 13:37

因為瓊之前一直搞不懂到底是應(yīng)發(fā)工資還是實發(fā)工資  所以一直都是按照實發(fā)工資計提的 要改的話要改很多  反正15年沒有交多少個稅  我就想15的工資就那樣  16年在重新做工資表   那老師 我這個到底要怎么辦呢

Lily 追問

2016-01-19 13:38

我可不可以發(fā)放12月份的工資是直接少發(fā)427可以嗎  這樣子就平了

Lily 追問

2016-01-19 17:04

那要怎么調(diào)賬呢

Lily 追問

2016-01-19 17:11

你是說把之前所有的工資都改為計提應(yīng)發(fā)工資  可是我的季報已經(jīng)申報了 怎么辦

Lily 追問

2016-01-19 17:11

你是說把之前所有的工資都改為計提應(yīng)發(fā)工資  可是我的季報已經(jīng)申報了 怎么辦

Lily 追問

2016-01-19 17:13

我們公司是虧損  即使調(diào)整了也還是虧損  所以我就想15年就這樣了  16年再規(guī)范一點

Lily 追問

2016-01-19 17:16

第一次單獨做賬 有很多都不懂 外帳的工資表都不知道怎么做才合理

羅老師 解答

2016-01-19 11:22

那可能是多發(fā)了，

羅老師 解答

2016-01-19 11:47

檢查每月計提金額月發(fā)放金額時候一致；出現(xiàn)負數(shù)就是少計提，多發(fā)放。

羅老師 解答

2016-01-19 13:21

個稅應(yīng)該是個人承擔(dān)，你給員工多了425元。

羅老師 解答

2016-01-19 13:27

計提的是應(yīng)發(fā)工資，不是實發(fā)工資
你單獨計提稅金，就等同于公司承擔(dān)稅務(wù)，這個企業(yè)所得稅前不得扣除的。

羅老師 解答

2016-01-19 16:11

可以的，賬務(wù)是平了，但是你個人所得稅的申報就是有問題的。

羅老師 解答

2016-01-19 17:06

計提回歸到應(yīng)發(fā)工資，稅費由個人承擔(dān)，問題就解決了。

羅老師 解答

2016-01-19 17:11

我看你金額也不大，就是被發(fā)現(xiàn)了，調(diào)整也不多。
這就看你了。

羅老師 解答

2016-01-19 17:14

呵呵，可以。

羅老師 解答

2016-01-19 17:21

不懂的多查詢下會計準(zhǔn)則