艷兒 追問

2019-06-18 21:40

其他應(yīng)收款～小李10萬

艷兒 追問

2019-06-18 21:42

利潤(rùn)10萬

艷兒 追問

2019-06-18 21:44

就當(dāng)把這利潤(rùn)10萬支付給這小李，可以什么名字支付給他呢，他就是一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理

陳詩晗老師 解答

2019-06-18 22:07

首先，你這個(gè)其他應(yīng)收款，你用現(xiàn)金，分次，用收據(jù)歸還處理，平這個(gè)其他應(yīng)收款。
然后你這個(gè)10萬支付出去。你的分錄是其他應(yīng)收款。同樣的用這種方式來平賬

艷兒 追問

2019-06-19 10:15

就等他其他應(yīng)收款小李，不收回可以嗎，都暈了

艷兒 追問

2019-06-19 10:20

利潤(rùn)是10要，其他應(yīng)收款也是10萬，這10萬就給他私人，可是他不是股東怎么支付嗎，以獎(jiǎng)金嗎還是什么這些要什么資料來證明呢？

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 10:26

如果不收回，你的賬上就一直掛著其他應(yīng)收款的賬來賬，永遠(yuǎn) 平不了。
給你說了，只是按借款方式支付啊。。和你利潤(rùn)根本就不要沾邊

艷兒 追問

2019-06-19 11:59

哦，那用現(xiàn)金收據(jù)5萬分2次做平，這錢就到庫存現(xiàn)金里面了啊，這下怎么做呢

艷兒 追問

2019-06-19 12:03

現(xiàn)在分公司要注銷，這10萬的利潤(rùn)要支付出去啊，股東不分紅，全部給這個(gè)小李，怎么處理嘛

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 12:29

...................
早點(diǎn)說你是注銷嘛
10萬的利潤(rùn)直接以借款形式支付給他，這樣小李就形成了20萬的其他應(yīng)收。
那么在注銷的時(shí)候這些收不回來的錢是作為損失處理的。
這樣確認(rèn)為壞賬去注銷就是了

艷兒 追問

2019-06-19 12:32

??？確認(rèn)壞賬，不是要稅務(wù)同意嗎，而且我這就一個(gè)項(xiàng)目分公司

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 12:49

因?yàn)槟愎疽N，對(duì)于 收不回來的錢只能是壞賬處理
你這都注銷，不是正常的年報(bào)要去專項(xiàng)申報(bào)

艷兒 追問

2019-06-19 12:52

你這都注銷，不是正常的年報(bào)要去專項(xiàng)申報(bào)？？？不是要清稅嗎，這個(gè)10萬壞賬不交個(gè)稅嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 12:53

注銷清稅。就是說，你根據(jù)你企業(yè)現(xiàn)在所有的資產(chǎn)、負(fù)債清理完后，根據(jù)你的剩余利潤(rùn)去交稅。如果沒有就不交。

艷兒 追問

2019-06-19 12:56

啊，沒交路,不是要補(bǔ)交嗎

艷兒 追問

2019-06-19 12:57

那這賬要做平啊怎么做呢？

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 13:02

你賬平什么啊，你直接 其他應(yīng)收款你收不到，提壞賬了，你不就平了。你還要平什么啊，同學(xué)。

艷兒 追問

2019-06-19 13:10

稅務(wù)會(huì)問嗎，這是個(gè)人啊

艷兒 追問

2019-06-19 13:11

把10萬全部提壞賬嗎，分錄是怎樣寫的

艷兒 追問

2019-06-19 13:11

這公司才幾個(gè)月

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 13:38

那你這沒辦法啊。同學(xué)。
從賬面上你要注銷，注銷你賬面上的債權(quán)債務(wù)全部要清理。
這是注銷必須的調(diào)整啊。
借：壞賬準(zhǔn)備
貸：其他應(yīng)收款
稅務(wù)對(duì)你的調(diào)整當(dāng)然會(huì)問啊，你如實(shí)說就是了。就說注銷了，現(xiàn)在收不回來，只有按這樣調(diào)整了

艷兒 追問

2019-06-19 13:42

既然做到了壞賬準(zhǔn)備。是不是利潤(rùn)就減少了，企業(yè)所得稅就不交了，稅務(wù)會(huì)不會(huì)要求調(diào)增呢

艷兒 追問

2019-06-19 13:42

注銷，今年不需要做年報(bào)嗎

陳詩晗老師 解答

2019-06-19 13:48

不需要了，你注銷了在注銷是就會(huì)全部清算的。
原則上是不會(huì)的。本就是收不到的錢，企業(yè)就損失 了還交稅就損失 大了