欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 12:48

你是說借：其他應(yīng)收款-股東 貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，就交稅費(fèi)嗎 
借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-股東，這就是開票的部分錢由股東打進(jìn)來嗎？ 
 
剛剛?cè)绻怯删〇|平臺財(cái)務(wù)直接打到對公賬戶戶，就借記應(yīng)收賬款，貸記主營業(yè)務(wù)賬收，就交稅費(fèi)，這兩個(gè)主營業(yè)務(wù)收入就是當(dāng)月開票的錢了。問題是不知道網(wǎng)絡(luò)平臺什么時(shí)候?qū)⑵髽I(yè)銷售款江到對公賬戶，還有對私賬戶是好多

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 12:49

我回復(fù):你是說借：其他應(yīng)收款-股東 貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)嗎 
借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-股東，這就是開票的部分錢由股東打進(jìn)來嗎？ 
 
剛剛?cè)绻怯删〇|平臺財(cái)務(wù)直接打到對公賬戶戶，就借記應(yīng)收賬款，貸記主營業(yè)務(wù)賬收，應(yīng)交稅費(fèi)，這兩個(gè)主營業(yè)務(wù)收入就是當(dāng)月開票的錢了。問題是不知道網(wǎng)絡(luò)平臺什么時(shí)候?qū)⑵髽I(yè)銷售款江到對公賬戶，還有對私賬戶是好多

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 14:48

公司的銷售款有些是由網(wǎng)絡(luò)平臺的財(cái)務(wù)打到的開戶銀行，一般什么時(shí)結(jié)賬說不準(zhǔn)，能否與開戶銀行的開票金額相等。如果不能就想辦法，由股東補(bǔ)嗎 
就當(dāng)作是打在股東的賬號上。怎么處理這筆賬務(wù)，請問 
打好多都不清楚，只知道當(dāng)月的開票金額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 15:04

你知道，如果是利用一個(gè)空賬戶開票就必需做稅務(wù)賬，商貿(mào)他不 是客服成交一筆，就到一筆款項(xiàng)，比如京東，他是固定的每個(gè)月結(jié)一次銷售款，所以當(dāng)月開票金額50萬包括京東，蘇寧，天貓，，如果是做應(yīng)收款50萬貸記主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，怎么平賬，還有其他的平臺比如蘇寧，天貓，也不清楚到底開多少票。而且這些賬都是匯在對私的賬號，一句話，這個(gè)開票金額 是不是必需等于開戶銀行的貨款金額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 15:21

1應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出，請問這是指什么 
2分配股利所支付的現(xiàn)金 
3分配利潤所支付的現(xiàn)金 
4利息支出（不包括應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出） 
5收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 
6支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 
請幫忙解釋一下

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:11

2分配股利所支付的現(xiàn)金

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:23

怎 么是一借三貸，看不懂

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:28

也就是分配股利要做二條分錄，借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)付股利 
借：應(yīng)付股利 貸：銀行存款

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:42

還有一個(gè)問題想請教你，就是只知道開票金額是50萬，分錄這樣登 行嗎？就是不知如何平賬，還覺的這樣不妥，借記應(yīng)收賬款50萬貸記主業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)，剩下的貨款，還真分不清，有好多是從對私賬號上轉(zhuǎn)過來，而有些是京東財(cái)務(wù)直接轉(zhuǎn)到開戶銀行，有可能是過幾個(gè)月才打，有沒有更好的科目取代應(yīng)收賬款50萬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:54

代理記賬怎么知道對方打多少錢，還能去查對方的開戶行

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:54

只是給你發(fā)票

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:56

當(dāng)月開發(fā)票，不可能當(dāng)月就打銷售款，也要過幾個(gè)月

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 16:58

問題是有些打在股東的對私的賬號，有些些是打在開戶行，共50萬怎么登分陸。開票應(yīng)收賬款。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:07

通過股東收回部分 借：其他應(yīng)收款-股東 貸：應(yīng)收賬款，憑什么做附件啊， 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-股東（銀行的進(jìn)賬單回單

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:13

肯定沒有，這里面肯定是假的，金額 不可能那么準(zhǔn)。因?yàn)槭情_票金額 平賬所以不知拿 什么做附件，入稅務(wù)賬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:17

所以才問了如果像這種情況，怎么用附件入賬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:25

開票只有500平賬，股東進(jìn)賬是1000怎么打回單，不對數(shù)啊

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:25

請問有更好的辦法嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 17:27

如果開票只差500就平賬，怎樣才能打印500的回單，這是不可能的，而且很有可能是1萬的回單

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 18:19

他是所有的客戶成交款項(xiàng)一次性由京東平臺的財(cái)務(wù)，即第三方匯入對私賬號，而開票金額 只差500，怎么操作。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 20:40

那怎么辦，請問

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:02

如果是這樣，稅不報(bào)了嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:03

有沒有別的辦法

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:18

打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應(yīng)收款，20，貸應(yīng)收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應(yīng)收款，20，收到現(xiàn)金，借記金現(xiàn)20，貸記應(yīng)收賬款，20，然后銷售公司開一個(gè)收據(jù)就行了。蓋銷售公司的賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:18

打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應(yīng)收款，20萬，貸應(yīng)收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應(yīng)收款，20萬，收到現(xiàn)金，借記金現(xiàn)20，貸記應(yīng)收賬款，20，然后銷售公司開一個(gè)收據(jù)就行了。蓋銷售公司的賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:22

就是說開票金額還差20萬，打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應(yīng)收款，20萬，貸應(yīng)收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應(yīng)收款，20萬，收到現(xiàn)金，借記金現(xiàn)20，貸記應(yīng)收賬款，20，然后銷售公司開一個(gè)收據(jù)就行了。蓋銷售公司的賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:24

就是說開票金額還差20萬，打在對私的賬賬號能不能不做，借其他應(yīng)收款，20萬，貸應(yīng)收賬款20，，借記銀行存款20，貸記其他應(yīng)收款，20萬，收到現(xiàn)金，借記金現(xiàn)20，貸記應(yīng)收賬款，20，然后銷售公司開一個(gè)收據(jù)就行了。蓋銷售公司的章。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:32

還有一個(gè)可能，錢都是匯在對私的賬戶，而且是每個(gè)月結(jié)一次銷售款，開票的金額是肯定小于對私的賬戶金額，你說這怎么辦？開票是開給個(gè)人，而網(wǎng)絡(luò)平臺是每月結(jié)一次銷售款。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:33

你說的不做開票的差額，是不是說按開票的報(bào)稅，差額掛賬，應(yīng)收賬賬款

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:37

不做這開票差額的應(yīng)收，到時(shí)有可能這個(gè)金額對不上不做開票差額，可能大于或小于或等于。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:39

另一個(gè)辦法是：對私賬戶只選擇開票的做進(jìn)來，就是開票50萬，對私的賬號必需能打印50萬的進(jìn)賬單也就是京東結(jié)賬的銷售款，每個(gè)月一次。，不開票的才可以不計(jì)入

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:40

商貿(mào)不像往來款，沒那么容易，對于我來說，不是客戶成交一次打一次款到你的賬戶

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:43

最好的辦法，看是否能將差額掛賬，應(yīng)收而未收回?；蛘邔㈤_票的差額開收據(jù)，

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:44

一個(gè)方法是：不做這一部分的應(yīng)收，開了票，不做應(yīng)收不可能吧

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:47

請問有何高見，對于這種不是客戶成交一次就打次銷售款給銷售公司的開戶銀行，而是幾千個(gè)客戶成交，而對方的比如京東平臺，也只能每月一次將銷售款打入銷售公司的對私銀行。開票的差額如何彌補(bǔ)

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:54

請問這種情況外賬怎么操作

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 21:56

請問有何高見，對于這種不是客戶成交一次就打次銷售款給銷售公司的開戶銀行，而是幾千個(gè)客戶成交，而對方的比如京東平臺，也只能每月一次將銷售款打入銷售公司的對私銀行。開票的差額如何彌補(bǔ)

欣喜的冥王星 追問

2015-09-17 22:08

是說外賬，把開票金額與其他應(yīng)收款-股東的金額做一致不就完事了（外賬）沒有相等金額的附件，必需等于開票金額的差額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-18 23:45

轉(zhuǎn)出依法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
借：在建工程 50元，是指進(jìn)項(xiàng)稅額等科目
貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅50（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)已經(jīng)認(rèn)證，不代表抵扣了，是說既認(rèn)證，又抵扣了，轉(zhuǎn)出怎么計(jì)算。

鄒老師 解答

2015-09-17 12:01

此問題已經(jīng)回復(fù)

鄒老師 解答

2015-09-17 14:18

沒打款過來，就應(yīng)收掛著，打來了就沖掉

鄒老師 解答

2015-09-17 14:54

沒打的時(shí)候就掛在應(yīng)收賬款有什么問題嗎？難道所有的科目都沒有余額嗎？ 
打過來了沖減應(yīng)收賬款就是了，跟股東有什么關(guān)系，不要糾結(jié)了，根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，發(fā)生了就處理，沒發(fā)生就不要管

鄒老師 解答

2015-09-17 15:33

借：銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)收票據(jù) 
這里面財(cái)務(wù)費(fèi)用就是 應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出

鄒老師 解答

2015-09-17 16:21

借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)付股利 
貸：應(yīng)付股利 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2015-09-17 16:25

哦，第二個(gè)分錄應(yīng)付股利是借，不好意思，打字出錯(cuò)

鄒老師 解答

2015-09-17 16:29

是的

鄒老師 解答

2015-09-17 16:52

你們通過京東，蘇寧，淘寶分別銷售了多少東西這個(gè)怎么會不清楚呢，那人家打款過來你怎么知道有沒有少打

鄒老師 解答

2015-09-17 16:55

銀行對賬單上會有記載

鄒老師 解答

2015-09-17 16:57

開票只是確認(rèn)應(yīng)收賬款，收入 
打款了就把應(yīng)收賬款沖回 
這樣有什么問題嗎

鄒老師 解答

2015-09-17 17:01

開票時(shí)  借：應(yīng)收賬款  貸:主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 
通過股東收回部分 借：其他應(yīng)收款-股東 貸：應(yīng)收賬款  借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-股東 
通過公司賬戶收回  借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款

鄒老師 解答

2015-09-17 17:09

通過股東收回部分 借：其他應(yīng)收款-股東 貸：應(yīng)收賬款，憑什么做附件，平臺打款到股東賬戶時(shí)，你可以要求股東（私人賬戶）打印一下對賬單

鄒老師 解答

2015-09-17 17:16

說明你們并沒有全部開具發(fā)票了

鄒老師 解答

2015-09-17 17:19

讓股東針對開票的部分去銀行打印收款回單

鄒老師 解答

2015-09-17 17:25

這還是你們少開票造成的結(jié)果
讓股東針對開票的部分去銀行打印收款回單，不開票的不打印回單

鄒老師 解答

2015-09-17 18:56

沒法操作

鄒老師 解答

2015-09-17 20:43

都已經(jīng)說了沒法操作

鄒老師 解答

2015-09-17 21:18

稅是可以報(bào)。只是跟你到賬的資金不一致

鄒老師 解答

2015-09-17 21:26

只能不做開票差額的部分了
要不差額也只會越來越大

鄒老師 解答

2015-09-17 21:34

一個(gè)方法是：不做這一部分的應(yīng)收
另一個(gè)辦法是：對私賬戶只選擇開票的做進(jìn)來，不開票的不計(jì)入

鄒老師 解答

2015-09-17 21:39

這就需要你計(jì)算了，把開票的與不開票的分開不就搞定了，so easy

鄒老師 解答

2015-09-17 21:40

是的。辦法是人想出來的

鄒老師 解答

2015-09-17 21:44

這不是明擺著把稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)放在賬上給人家看嗎

鄒老師 解答

2015-09-17 21:48

在外賬上不要體現(xiàn)
內(nèi)帳你愛咋做都可以

鄒老師 解答

2015-09-17 21:55

不開票的在外賬完全不用體現(xiàn)

鄒老師 解答

2015-09-17 21:59

你把開票金額與其他應(yīng)收款-股東的金額做一致不就完事了（外賬）
內(nèi)帳我也說了你愛怎么做都可以

鄒老師 解答

2015-09-17 22:09

把開票金額與其他應(yīng)收款-股東的金額做一致，就這么簡單，應(yīng)收賬款也是這個(gè)金額

鄒老師 解答

2015-09-19 09:20

增值稅專用發(fā)票認(rèn)證了就抵扣了，轉(zhuǎn)出金額就是原來認(rèn)證抵扣的金額