禾苗 追問

2019-06-19 18:15

是的，問題是暫估分錄金額是一個 ，來發(fā)票做憑證又是一個金額，暫估的金額又比來票的金額大

樸老師 解答

2019-06-19 18:16

暫估的直接全部紅沖，然后根據發(fā)票重新做
1、暫估入庫時：
借：原材料——暫估
       應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
    貸：應付賬款——暫估
2、收到發(fā)票后：
①先進行沖銷：
借：原材料——暫估（紅字）
       應交稅費——應交增值稅（進項稅額）（紅字）
    貸：應付賬款——暫估（紅字）
②再按發(fā)票入賬：
借：原材料
       應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
    貸：應付賬款

禾苗 追問

2019-06-19 18:23

老師，可是暫估的金額跟發(fā)票的不一樣啊，暫估的比發(fā)票的大很多

樸老師 解答

2019-06-19 18:48

我知道，所以我上面跟你說暫估的全部沖了

禾苗 追問

2019-06-19 19:11

暫估的原材料，已經生產成品銷售了

禾苗 追問

2019-06-19 19:11

那就是有差額了

禾苗 追問

2019-06-19 19:11

那就是有差額了

樸老師 解答

2019-06-20 08:44

你直接全部紅沖了再按照發(fā)票做就可以了

禾苗 追問

2019-06-20 08:49

發(fā)票的一來發(fā)票就按發(fā)票的入了庫存，做了憑證

禾苗 追問

2019-06-20 08:50

現在只要沖銷暫估的成本，不用理會差額嗎？

禾苗 追問

2019-06-20 08:51

庫存里面入了發(fā)票的，入了暫估的人的要怎么沖銷呢？后面沒有發(fā)票來的了的

樸老師 解答

2019-06-20 09:02

你當時入庫還沒有發(fā)票不是暫估的嗎？按照我給你的分錄直接沖銷暫估，然后再按照收到的發(fā)票來做賬

禾苗 追問

2019-06-20 09:08

不是，當時暫估時，也有發(fā)票了，所以一塊進了庫存

樸老師 解答

2019-06-20 09:26

當時暫估的來了發(fā)票你得紅沖才行

禾苗 追問

2019-06-20 09:29

可是當時沒有及時沖紅，又進了庫存

樸老師 解答

2019-06-20 09:30

把之前的紅沖了就可以了

禾苗 追問

2019-06-20 09:58

那老師，那個已經領用了的暫估成本多的金額不用管嗎？

樸老師 解答

2019-06-20 09:59

直接把暫估的全不紅沖了就可以

禾苗 追問

2019-06-20 09:59

發(fā)票和暫估的數量是一樣，就是單價不一樣，所以暫估的多了，造成主營業(yè)務成本多了

樸老師 解答

2019-06-20 10:00

所以我說按照暫估的價格沖

禾苗 追問

2019-06-20 14:37

我按了暫估的價格沖完了暫估的

樸老師 解答

2019-06-20 14:59

那就不用管了，你發(fā)票的已經做了，只是沒沖暫估的

禾苗 追問

2019-06-20 15:18

老師，我還是比較糾結暫估的材料成本領用生產銷售成了主營業(yè)務成本，然后發(fā)票材料的成本又沒有那么多，其實是不用那么多成本的，但是現在就是多用了成本了，不用從主營業(yè)務成本那里轉回來多的嗎？還有在進項存里面，進了暫估的，又進了發(fā)票的呢？需要怎么調整？

樸老師 解答

2019-06-20 15:40

不用的呀，你不是紅沖了嗎