禾苗 追問(wèn)

2019-06-19 18:15

是的，問(wèn)題是暫估分錄金額是一個(gè) ，來(lái)發(fā)票做憑證又是一個(gè)金額，暫估的金額又比來(lái)票的金額大

樸老師 解答

2019-06-19 18:16

暫估的直接全部紅沖，然后根據(jù)發(fā)票重新做
1、暫估入庫(kù)時(shí)：
借：原材料——暫估
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸：應(yīng)付賬款——暫估
2、收到發(fā)票后：
①先進(jìn)行沖銷(xiāo)：
借：原材料——暫估（紅字）
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）
    貸：應(yīng)付賬款——暫估（紅字）
②再按發(fā)票入賬：
借：原材料
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸：應(yīng)付賬款

禾苗 追問(wèn)

2019-06-19 18:23

老師，可是暫估的金額跟發(fā)票的不一樣啊，暫估的比發(fā)票的大很多

樸老師 解答

2019-06-19 18:48

我知道，所以我上面跟你說(shuō)暫估的全部沖了

禾苗 追問(wèn)

2019-06-19 19:11

暫估的原材料，已經(jīng)生產(chǎn)成品銷(xiāo)售了

禾苗 追問(wèn)

2019-06-19 19:11

那就是有差額了

禾苗 追問(wèn)

2019-06-19 19:11

那就是有差額了

樸老師 解答

2019-06-20 08:44

你直接全部紅沖了再按照發(fā)票做就可以了

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 08:49

發(fā)票的一來(lái)發(fā)票就按發(fā)票的入了庫(kù)存，做了憑證

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 08:50

現(xiàn)在只要沖銷(xiāo)暫估的成本，不用理會(huì)差額嗎？

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 08:51

庫(kù)存里面入了發(fā)票的，入了暫估的人的要怎么沖銷(xiāo)呢？后面沒(méi)有發(fā)票來(lái)的了的

樸老師 解答

2019-06-20 09:02

你當(dāng)時(shí)入庫(kù)還沒(méi)有發(fā)票不是暫估的嗎？按照我給你的分錄直接沖銷(xiāo)暫估，然后再按照收到的發(fā)票來(lái)做賬

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 09:08

不是，當(dāng)時(shí)暫估時(shí)，也有發(fā)票了，所以一塊進(jìn)了庫(kù)存

樸老師 解答

2019-06-20 09:26

當(dāng)時(shí)暫估的來(lái)了發(fā)票你得紅沖才行

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 09:29

可是當(dāng)時(shí)沒(méi)有及時(shí)沖紅，又進(jìn)了庫(kù)存

樸老師 解答

2019-06-20 09:30

把之前的紅沖了就可以了

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 09:58

那老師，那個(gè)已經(jīng)領(lǐng)用了的暫估成本多的金額不用管嗎？

樸老師 解答

2019-06-20 09:59

直接把暫估的全不紅沖了就可以

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 09:59

發(fā)票和暫估的數(shù)量是一樣，就是單價(jià)不一樣，所以暫估的多了，造成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本多了

樸老師 解答

2019-06-20 10:00

所以我說(shuō)按照暫估的價(jià)格沖

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 14:37

我按了暫估的價(jià)格沖完了暫估的

樸老師 解答

2019-06-20 14:59

那就不用管了，你發(fā)票的已經(jīng)做了，只是沒(méi)沖暫估的

禾苗 追問(wèn)

2019-06-20 15:18

老師，我還是比較糾結(jié)暫估的材料成本領(lǐng)用生產(chǎn)銷(xiāo)售成了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后發(fā)票材料的成本又沒(méi)有那么多，其實(shí)是不用那么多成本的，但是現(xiàn)在就是多用了成本了，不用從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本那里轉(zhuǎn)回來(lái)多的嗎？還有在進(jìn)項(xiàng)存里面，進(jìn)了暫估的，又進(jìn)了發(fā)票的呢？需要怎么調(diào)整？

樸老師 解答

2019-06-20 15:40

不用的呀，你不是紅沖了嗎