米米 追問

2019-06-20 11:01

不是預交增值稅_未交增值稅？然后外結轉？

月月老師 解答

2019-06-20 11:02

你好，科目可以根據自己平時的科目，也是可以的預交增值稅。

米米 追問

2019-06-20 11:04

我們一般納稅人。就是項目再異地，預交增值稅后，在本地又把增值稅交了(扣除預交后的)，這倆筆業(yè)務怎么做賬？

月月老師 解答

2019-06-20 11:13

你好
借：應交稅金—預繳增值稅
貸：銀行存款
你是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人，你每月結轉增值稅嗎。

米米 追問

2019-06-20 11:13

我們是一般納稅人

月月老師 解答

2019-06-20 11:15

你好，你每月結轉增值稅嗎

米米 追問

2019-06-20 11:17

第一次做稅，我不懂呀，需要民給指點

月月老師 解答

2019-06-20 11:18

你好，如果結轉
借：銷項稅額
貸：進項稅額
預繳稅額
轉出未交增值稅
借：應交稅金—增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅金—未交增值稅

下個月報稅繳納增值稅

米米 追問

2019-06-20 11:23

下月報稅時怎么做？

月月老師 解答

2019-06-20 11:34

你好，
借：應交稅金-未交增值稅
貸：銀行存款

米米 追問

2019-06-20 11:44

增值稅，增值稅及附加需要計提嗎？

月月老師 解答

2019-06-20 11:47

你好，附加稅需要計提的，按照已交增值稅計提
借：稅金及附加
貸：應交稅金-城建稅

米米 追問

2019-06-20 11:48

那增值稅需要計提嗎？

月月老師 解答

2019-06-20 13:44

你好，增值稅不需要計提。