?小燕子 追問

2019-06-20 11:27

借 工程施工-暫估成本 貸 應(yīng)付賬款。借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 工程施工然后還結(jié)轉(zhuǎn)了利潤

文文老師 解答

2019-06-20 11:38

拿到發(fā)票，考慮進(jìn)項稅   借： 應(yīng)付賬款-暫估 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項  貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商

?小燕子 追問

2019-06-20 11:53

就只需要這樣做賬就好了么

?小燕子 追問

2019-06-20 11:55

今年收到的成本我在一月份就已經(jīng)入賬。但是當(dāng)時沒有做調(diào)整去年的 ，這樣一來我的應(yīng)付賬款就多了。包括實際的和暫估的 所以 我現(xiàn)在要把他調(diào)整過來，而且收到的是專票

文文老師 解答

2019-06-20 12:16

差額通過以前年度損益調(diào)整科目 
借： 應(yīng)付賬款-暫估 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 貸：以前年度損益調(diào)整