汪晨老師 解答

2019-06-20 16:44

你好，是的，分錄正確

汪晨老師 解答

2019-06-20 16:55

你好，每個月底計提本月的工資及社保。登陸人力資源社會保障局，打印每個月的繳費通知單，每個月底繳費通知單都會出來

汪晨老師 解答

2019-06-20 17:04

你好，反結(jié)賬，計提即可

汪晨老師 解答

2019-06-20 17:14

你好，用這個科目是可以的，反結(jié)賬更清晰。

汪晨老師 解答

2019-06-20 22:44

你好，每個軟件的反結(jié)賬步驟不一樣

汪晨老師 解答

2019-06-20 22:44

你電話咨詢財務(wù)軟件技術(shù)人員

汪晨老師 解答

2019-06-21 14:23

你好，反結(jié)賬不是將以前的賬重新做，而是你將費用歸集到當(dāng)年的當(dāng)月，調(diào)一下報表，重新去稅務(wù)局更正申報就可以了。當(dāng)然你要是通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整也是可以的。

惠杰 追問

2019-06-20 16:34

繳納社保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
       其他應(yīng)收款 ——代繳個人負(fù)擔(dān)部分
貸：銀行存款
這樣對嗎?

惠杰 追問

2019-06-20 16:52

老師，因為公司以前一直沒有計提過社保，現(xiàn)在想從今年的一月份開始調(diào)整計提，我們單位的社保銀行都是下個月扣，，我們沒有計提，也就是說這個月扣多少本月就記多少費用，這個不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制吧？現(xiàn)在2018年12月份的社保銀行在2019年1月扣的，那這個月的社保怎么做賬呢？還涉及到代繳員工個人繳納部分，遇到瓶頸，不知道怎么處理了

惠杰 追問

2019-06-20 17:03

老師，這個社保數(shù)我知道，就是說這個沒有計提過的跨年社保怎么處理？

惠杰 追問

2019-06-20 17:08

2019年以前的不計提了，從2019年開始，多出來的這個月怎么處理？

惠杰 追問

2019-06-20 17:11

問過一個老師說以前年度損益調(diào)

惠杰 追問

2019-06-21 08:57

您這樣說的話，那豈不是全都要反結(jié)賬

惠杰 追問

2019-06-21 09:00

以前都是手工記賬

惠杰 追問

2019-06-20 17:23

怎么記賬

惠杰 追問

2019-06-20 19:21

怎么反結(jié)賬呢？