?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 16:57

老師，不是交稅的分錄，是工資的分錄，我是一次性支付了12個(gè)月的工資，怎么寫分錄

鄒老師 解答

2019-06-20 16:58

你好，支付工資，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:03

我可以換個(gè)老師回答嗎？老師你沒明白我的意思啊，我一次性支付全年工資也是做成當(dāng)月的工資嗎，不用分開12個(gè)月做賬嗎?

鄒老師 解答

2019-06-20 17:05

你好，支付工資就是這樣做分錄啊，不管你是支付一個(gè)月的，還是支付一年的，都是這個(gè)分錄，只是 金額不同啊
如果認(rèn)為回復(fù)不滿意，你可以結(jié)束這個(gè)問(wèn)題找其他老師回復(fù)

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:08

老師，我當(dāng)月買了辦公桌，總價(jià)20萬(wàn)，我當(dāng)月支付了30%，這時(shí)候要怎么寫分錄

鄒老師 解答

2019-06-20 17:10

你好，是一個(gè)辦公桌20萬(wàn)，還是很多辦公桌一起20萬(wàn)
借；管理費(fèi)用——辦公費(fèi)或固定資產(chǎn)，貸；銀行存款（30%的部分），應(yīng)付賬款（沒有支付部分）

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:11

很多辦公桌一起20萬(wàn)

鄒老師 解答

2019-06-20 17:11

你好，那就是這樣處理
借；管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，貸；銀行存款（30%的部分），應(yīng)付賬款（沒有支付部分）

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:11

我可以先做預(yù)付賬款嗎

鄒老師 解答

2019-06-20 17:12

你好，不可以，因?yàn)楦緵]有提前支付

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:12

因?yàn)楝F(xiàn)在分不出來(lái)這30%的付款屬于哪些辦公 桌的

鄒老師 解答

2019-06-20 17:13

你好，你只需要把30%通過(guò)銀行存款貸方核算，剩余部分計(jì)入應(yīng)付賬款就是了
不需要去區(qū)分這30%到底是與哪些辦公桌對(duì)應(yīng)的

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:13

是有提前支付的，月初支付款項(xiàng)，月中才送到辦公桌

鄒老師 解答

2019-06-20 17:13

你好，這種情況月初支付就計(jì)入預(yù)付賬款核算

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:13

我是要入固定資產(chǎn)的，所以無(wú)法分出來(lái)這30%

鄒老師 解答

2019-06-20 17:15

你好，如果單價(jià)較高，借方計(jì)入固定資產(chǎn)就是了，你是什么情況一定要分出這30%呢？ 
你只需要知道付了30%通過(guò)預(yù)付賬款核算就是了，而不需要去管這30%借方到底是對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)，還是管理費(fèi)用的

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:15

那可以通過(guò)在建工程核算嗎

鄒老師 解答

2019-06-20 17:16

你好，辦公桌是不會(huì)通過(guò)在建工程科目核算的

?Elena? 追問(wèn)

2019-06-20 17:19

那我月初做：借：預(yù)付賬款，貸，銀行存款
月尾收到辦公桌：借：固定資產(chǎn)，貸：預(yù)付賬款
對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-06-20 17:19

你好，如果是計(jì)入固定資產(chǎn)核算，是這樣做分錄的