Lily 追問

2019-06-20 20:54

如果銀行流水是支付老板墊付的費用呢？因為老板一般都是自己先墊錢出去，月底報銷再從銀行轉(zhuǎn)回報銷款給他，或者是支付工資，社保這些也不用寫報銷單是吧？老師，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都是老板，是不是也可以只用期中一個就可以啦，用十一表示？謝謝！

Lily 追問

2019-06-20 20:59

老師，老板自己墊付的費用單拿回來報銷，出納流水賬怎樣登記呀，比如：管理費用-辦公費，而且這些費用是5月份發(fā)生的在5月份報銷，但可能6月初才把報銷款轉(zhuǎn)回給他，那我記現(xiàn)金賬時應(yīng)該怎樣記？

bamboo老師 解答

2019-06-20 21:29

銀行流水是支付老板墊付的費用
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
支付工資，社保這些不用寫報銷單
其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都是老板，可以只用其中一個就可以
拿回來的時候 沒有支付現(xiàn)金 出納暫時不記現(xiàn)金帳 等報銷后再記賬

Lily 追問

2019-06-20 22:18

老師，我朋友說支付工資需要寫付款申請單，對嗎？一個月老板報銷的費用單8萬多，他說5月31日報銷款轉(zhuǎn)他賬戶的，但流水賬上顯示的是6月1日到賬，這一個月費用這么多，不可能不記賬放到下個月吧，老師，可不可以當(dāng)作已報銷，下月對流水賬時就不對這筆，可以不？

bamboo老師 解答

2019-06-20 22:23

如果是銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)放是寫付款申請單 不用報銷單
可以5月先掛往來 然后6月轉(zhuǎn)款

Lily 追問

2019-06-20 22:26

怎樣掛往來？甘老師，幫我寫下分錄，還有現(xiàn)金賬怎樣記流水？。

bamboo老師 解答

2019-06-20 22:29

5月份
借 管理費用等
貸 其他應(yīng)付款～老板
6月份
借 其他應(yīng)付款
貸 銀行存款等
5月份不記流水賬6月記

Lily 追問

2019-06-20 22:37

老師，我可以這樣做嗎？5月份先借老板的錢作庫存現(xiàn)金，6月份有錢再還回給他。
借：庫存現(xiàn)金
     貸：其他應(yīng)付款-老板
5月份先記賬，6月份再沖
借：其他應(yīng)付款-老板
    貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-06-20 22:46

可以這樣賬務(wù)處理