北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:38

第一筆分錄沒看懂，我是加計(jì)抵扣3.6萬，屬于進(jìn)項(xiàng)稅額，3.6萬為什么要放貸方？

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:39

我是月底進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)抵扣10%，3.6萬

maize老師 解答

2019-06-21 10:42

你銷項(xiàng)稅額現(xiàn)在多少，

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:43

您是說差額結(jié)轉(zhuǎn)是不？

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:45

加計(jì)10%的3.6萬：接：應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：營(yíng)業(yè)外收入。對(duì)嗎？

maize老師 解答

2019-06-21 10:45

先不管加計(jì)這個(gè)，進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額正常結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅之后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，次月需要繳納增值稅實(shí)際交做貸銀行，剩下不需要交轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:47

我在當(dāng)月就做了營(yíng)業(yè)外收入不行嗎？

maize老師 解答

2019-06-21 10:59

次月你實(shí)際不需要繳納的時(shí)候做確定