北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:38

第一筆分錄沒看懂，我是加計抵扣3.6萬，屬于進項稅額，3.6萬為什么要放貸方？

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:39

我是月底進項稅額合計抵扣10%，3.6萬

maize老師 解答

2019-06-21 10:42

你銷項稅額現(xiàn)在多少，

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:43

您是說差額結轉是不？

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:45

加計10%的3.6萬：接：應交-進項稅額
貸：營業(yè)外收入。對嗎？

maize老師 解答

2019-06-21 10:45

先不管加計這個，進項稅額和銷項稅額正常結轉到轉出未交增值稅之后結轉到未交增值稅，次月需要繳納增值稅實際交做貸銀行，剩下不需要交轉營業(yè)外收入

北京菜鳥 追問

2019-06-21 10:47

我在當月就做了營業(yè)外收入不行嗎？

maize老師 解答

2019-06-21 10:59

次月你實際不需要繳納的時候做確定