王白石 追問

2019-06-22 17:37

應交稅費-增值稅-小規(guī)模應交增值稅，這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-06-22 17:37

你好，是的
本來小規(guī)模只有應交稅費——應交增值稅這個二級科目
但是軟件規(guī)定需要設置三級明細，所以就增加了 應交稅費-增值稅-小規(guī)模應交增值稅這個三級科目的

王白石 追問

2019-06-22 17:42

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-06-22 17:43

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

王白石 追問

2019-06-22 17:45

老師，請問公司17年底是小規(guī)模掛了一筆應付賬款-貨款暫估30萬，18年初沖銷了20萬，18年7月轉(zhuǎn)成了一般納稅人，余下的應付賬款-貨款暫估10萬至今一直掛在賬上，17年及18年的匯算清繳也沒有做調(diào)增，請問現(xiàn)在要 如何來處理這筆賬務？

鄒老師 解答

2019-06-22 17:47

你好，需要把暫估的沖銷到?jīng)]有余額才是的