秀霞 追問

2019-06-23 15:12

剛到的新公司，想要盡量把內(nèi)外賬的庫存調(diào)整到接近，我也搞不明白為什么之前的會(huì)計(jì)為什么一般納稅人為什么不做價(jià)稅分離，是外貿(mào)出口的企業(yè)，自己有生產(chǎn)，有退稅這一塊，這個(gè)調(diào)整的話，要從開廠開始找所有數(shù)據(jù)出來調(diào)整嗎？還是要怎么去調(diào)？假如果按截止至5月份的庫存去做價(jià)稅分離的話，還是差300多萬，假如說做盤盈原材料有什么影響嗎？后續(xù)是不是每月提供領(lǐng)料表/盤點(diǎn)表給事務(wù)所會(huì)更好？或者說還要注意什么？

文老師 解答

2019-06-23 15:16

一般內(nèi)賬是不價(jià)稅分離的，應(yīng)該來說庫存，庫存現(xiàn)金等，內(nèi)外賬比較難一致的
我覺得您現(xiàn)在調(diào)整意義不大，要以后做一致了，那您可以現(xiàn)在就以外賬的數(shù)據(jù)作為期初，內(nèi)賬本身就是實(shí)際的，您這要調(diào)成一致，還不如就不做內(nèi)賬。

秀霞 追問

2019-06-23 18:58

但是老板的意思是要調(diào)整到接近，不然怕到時(shí)被查的時(shí)候很麻煩，解釋不通，

文老師 解答

2019-06-23 19:42

最好是不設(shè)內(nèi)賬，這樣才沒有風(fēng)險(xiǎn)

秀霞 追問

2019-06-23 21:10

但是現(xiàn)在兩套賬的庫存相差很大的話，要做一套賬也要想辦法調(diào)整是不？后續(xù)還是建議提供每個(gè)月的領(lǐng)料明細(xì)表和庫存盤點(diǎn)表給到事務(wù)所。

文老師 解答

2019-06-23 21:12

差額大，您也沒有辦法調(diào)整，一般兩套帳，就是因?yàn)橛械氖杖氩辉谕赓~體現(xiàn)，除非是您區(qū)分的很清楚，如外帳的都是有發(fā)票的，內(nèi)賬的是所有有發(fā)票和沒有發(fā)票的，然后內(nèi)賬不開票的收入和沒有發(fā)票的成本匹配的，

秀霞 追問

2019-06-23 21:19

這家公司收入都全部含稅的，訂的材料98%都是含稅，除了一些零碎的小零件是店家不能開票，

文老師 解答

2019-06-23 21:27

一般內(nèi)賬的是這樣的，不價(jià)稅分離的，但是外賬是需要價(jià)稅分離的，您一定要對，那就內(nèi)賬在做的時(shí)候也價(jià)稅分離