韓吉兒 追問

2019-06-27 14:45

沒達(dá)到30萬，又如何處理，分錄又如何做？

鄒老師 解答

2019-06-27 14:46

你好
借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   ， 貸；營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免

韓吉兒 追問

2019-06-27 14:51

我的軟件有明細(xì)科目，所以只能選明細(xì)，這樣是應(yīng)該選銷項(xiàng)稅額嗎？

鄒老師 解答

2019-06-27 14:52

你好，銷項(xiàng)稅額是一般納稅人使用的科目，你可以設(shè)置這個(gè)科目核算，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅）

韓吉兒 追問

2019-06-27 14:54

可以選應(yīng)交增值稅——減免稅款嗎？

鄒老師 解答

2019-06-27 14:56

你好，不可以，這個(gè)也不是小規(guī)模納稅人使用的科目