手心的百合 追問

2019-06-27 18:04

如果工程結(jié)算單漏做了，如何處理？

靖曦老師 解答

2019-06-27 18:16

把發(fā)生的水電費(fèi)用發(fā)票復(fù)印件附在后面，掛工程隊(duì)的帳

手心的百合 追問

2019-06-27 18:41

如何做分錄呢？

靖曦老師 解答

2019-06-27 21:32

借其他應(yīng)收款
貸收入

手心的百合 追問

2019-06-27 22:39

這個(gè)算收入嗎

靖曦老師 解答

2019-06-28 09:29

如果是工地施工過程中發(fā)生的應(yīng)該是計(jì)入在建工程里面，您應(yīng)該再結(jié)算的時(shí)候列入工程中，但是已經(jīng)漏掉了，如果金額不大可以列入其他應(yīng)收款—代扣款之下，然后年底及按期轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入

手心的百合 追問

2019-06-28 10:23

那我收了這筆錢可以直接沖減工程款嗎？

靖曦老師 解答

2019-06-28 10:26

如果沒有結(jié)算的應(yīng)該是可以的

手心的百合 追問

2019-06-28 10:27

結(jié)算單做了

靖曦老師 解答

2019-06-28 10:29

工程沒有結(jié)轉(zhuǎn)完是可以的

手心的百合 追問

2019-06-28 11:14

只通過一次核算，那在收的水費(fèi)怎么做分錄？

靖曦老師 解答

2019-06-28 11:26

幫施工方代繳電費(fèi)結(jié)算稅金的會(huì)計(jì)分錄:

銀行支付水費(fèi)匯單+建設(shè)方簽字條認(rèn)可水費(fèi)作分錄

借:其他應(yīng)收款-建設(shè)方-代付水費(fèi)

借:在建工程-X工程-水費(fèi)

貸:銀行存款

銀行支付電費(fèi)匯單+建設(shè)方簽字條認(rèn)可電費(fèi)作分錄

借:其他應(yīng)收款-建設(shè)方-代付水費(fèi)

借:在建工程-X工程-電費(fèi)

貸:銀行存款

銀行支付稅費(fèi)匯單+稅金發(fā)票作分錄(這項(xiàng)建設(shè)方不必要簽,稅金發(fā)票內(nèi)容有了明確,建設(shè)方也有一張完稅單)

借:其他應(yīng)收款-建設(shè)方-代付X項(xiàng)稅費(fèi)

貸:銀行存款