夏淋麗影Cindy 追問

2019-06-28 10:16

開了24萬普票，假如不作廢，企業(yè)所得稅是不是要交很高？現(xiàn)在拿回來的發(fā)票只有5萬而已

鄒老師 解答

2019-06-28 10:17

你好，如果沒有什么成本費用抵扣，那企業(yè)所得稅就會很高的

夏淋麗影Cindy 追問

2019-06-28 10:20

企業(yè)所得稅可以用個稅抵扣嗎？企業(yè)所得稅怎么計算了

鄒老師 解答

2019-06-28 10:23

你好，企業(yè)所得稅是無法用個人所得稅抵扣的 
季度企業(yè)所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額

夏淋麗影Cindy 追問

2019-06-28 12:58

適用稅率是多少

鄒老師 解答

2019-06-28 14:06

你好，如果不是小型微利企業(yè)，稅率是25%
如果符合小型微利企業(yè)條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%
應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%