APP下載
吳飛娟
于2019-06-28 17:09 發(fā)布 ??1321次瀏覽
徐阿富老師
職稱(chēng): 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-06-28 17:11
你好,你的意思這2個(gè)別勾稽關(guān)系不對(duì)應(yīng)了,是這樣的意思嗎?這個(gè)是正常的,有調(diào)整就對(duì)不上的,沒(méi)關(guān)系的
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:17
我意思是指報(bào)表怎么調(diào)整
2019-06-28 17:19
因?yàn)闆](méi)用過(guò)以前年度損益調(diào)整科目,問(wèn)別人說(shuō)要調(diào)整報(bào)表,就是不知道怎么調(diào)整報(bào)表,而且說(shuō)還要調(diào)以前的報(bào)表,不知道怎么做
徐阿富老師 解答
2019-06-28 17:25
你好,如果報(bào)表上沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目的,可以用借銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅(紅字金額) 然后,貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅(紅字金額),月末就按照平時(shí)做一樣產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表就可以,不用求調(diào)整以前的報(bào)表。這樣是完全正確的,我是30多年的老財(cái)務(wù)總監(jiān),你可以放心這樣做
2019-06-28 17:36
這樣可以最好了,我也是覺(jué)得調(diào)整以前的報(bào)表比較麻煩些,那這樣利潤(rùn)表和資產(chǎn)表的利潤(rùn)還是不一樣嗎
2019-06-28 17:38
你好,1是不可能還會(huì)去調(diào)整一起的報(bào)表的,2,我上面說(shuō)了,由于有調(diào)整,這2個(gè)表的利潤(rùn)分配是不對(duì)應(yīng)的,這個(gè)是正常的。
2019-06-28 17:39
還有就是17年我沒(méi)有計(jì)提業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整部分的企業(yè)所得稅,現(xiàn)在退回的是不含這部分的金額,但是匯算清繳的時(shí)候主表上是有這部分出現(xiàn)的,現(xiàn)在還需要補(bǔ)計(jì)提嗎,
2019-06-28 17:42
你好你的意思這部分的稅也已經(jīng)在這次退稅中減掉了?
2019-06-28 17:47
匯算清繳的時(shí)候是會(huì)顯示全部應(yīng)交的金額,然后有一個(gè)減免金額,這兩個(gè)的差就是該年實(shí)際要交的,因?yàn)槲蚁阮A(yù)交,但是業(yè)務(wù)招待費(fèi)部分只能在匯算后才交,但是17年底我忘記計(jì)提了,所以最后退稅的數(shù)字里不含這部分
2019-06-28 17:53
老師你看下我這個(gè)匯算清繳的主表
2019-06-28 17:55
你現(xiàn)在要去計(jì)提17年的這筆所得稅,要去稅務(wù)大廳修改17年的所得稅申報(bào)表的呢
2019-06-28 18:00
那就是不要計(jì)提了嗎
2019-06-28 18:54
你好,是的,不要去計(jì)提好了
2019-06-28 18:55
如果涉及金額比較大的,那就去修改申報(bào)表
申報(bào)之后再做憑證
2019-06-28 19:14
這是17年的,已經(jīng)申報(bào)過(guò)了,現(xiàn)在就是因?yàn)楫?dāng)年交了全部,本來(lái)小規(guī)模是要減免一部分的,是按利潤(rùn)總額的25%乘以10%繳納,所以現(xiàn)在才退的稅,按正常匯算清繳時(shí)只需要繳納業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整部分的所得稅,17年也是按調(diào)整金額的25%再乘以10%繳納,
2019-06-28 19:22
你好,不管怎么說(shuō),你多交的退回來(lái)了,但業(yè)務(wù)招待費(fèi)的調(diào)增如果沒(méi)有繳稅的,要么就要去修改申報(bào)表。
這個(gè)道理不難理解的
微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
徐阿富老師 | 官方答疑老師
職稱(chēng):中級(jí)會(huì)計(jì)師
★ 4.99 解題: 58502 個(gè)
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:17
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:19
徐阿富老師 解答
2019-06-28 17:25
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:36
徐阿富老師 解答
2019-06-28 17:38
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:39
徐阿富老師 解答
2019-06-28 17:42
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:47
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 17:53
徐阿富老師 解答
2019-06-28 17:55
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 18:00
徐阿富老師 解答
2019-06-28 18:54
徐阿富老師 解答
2019-06-28 18:55
徐阿富老師 解答
2019-06-28 18:55
吳飛娟 追問(wèn)
2019-06-28 19:14
徐阿富老師 解答
2019-06-28 19:22
徐阿富老師 解答
2019-06-28 19:22